目 录

第一部分：柳州市第四十三中学概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市第四十三中学2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：柳州市第四十三中学2021年度部门决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021 年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市第四十三中学概况

一、主要职能

柳州市第四十三中学是一所公办全日制初中义务教育学校，隶属于柳州市柳南区教育局，是财政全额拨款的事业单位，其宗旨和业务范围是实施初中义务教育，促进基础教育发展。

二、单位机构设置情况

学校内设行政办公室、政教处、教务处、总务处、安保处、督导处、团队处等。

第二部分：柳州市第四十三中学2021年部门决算报表

此部分另附表格，详见附件3：柳州市第四十三中学2021年度部门决算公开表

第三部分：柳州市第四十三中学2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入836.73万元，其中本年收入810.71万元, 较2020年度决算数减少50.71万元，下降5.89%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入707.4万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少83.81万元，下降10.59%，主要原因是：上级下拨经费减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

4.事业收入103.31万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加33.1万元，增长47.14%，主要原因是：2020年受疫情影响，春季学期在校午托、课后服务费减少。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降）0%。

6.其他收入0万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

8.上年结转和结余26.02万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加8.85万元，增长51.54%，主要原因是：课后服务费、学生在校午托费按学期收费，年末有未执行完毕的资金结转到次年初（期末）继续使用。

（二）本单位2021年度总支出836.73万元，其中本年支出803.87万元, 较2020年度决算数减少52.83万元，下降6.17%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0万元。较2020年度决算数减少0.52万元，下降100%，主要原因是：2021年上级未下拨这类经费。

2.教育支出（类）576.19万元。主要用于学校教育教学工作的正常运行。较2020年度决算数减少14.37万元，下降2.43%，主要原因是：2021年上级下拨经费使用减少。

3.社会保障和就业支出（类）134.09万元。主要用于学校在职教职工的基本养老保险缴费支出和职业年金缴费单位部分支出，离退休教师的离休费和生活补助支付，过世教师的死亡抚恤金支出。较2020年度决算数减少11.93万元，下降8.17%，主要原因是：2021年养老保险、职业年金单位部分没有按月及时下拨，死亡抚恤金支出减少。

3.卫生健康支出（类）61.36万元。主要用于学校在职教职工的医疗保险、公务员医疗补助等单位部分支付。较2020年度决算数减少20.77万元，下降25.29%，主要原因是医保单位部分没有按月及时下拨。

4.住房保障支出（类）32.23万元。主要用于学校在职教职工的住房公积金单位部分支出。较2020年度决算数减少5.24万元，下降13.98%，主要原因是公积金单位部分没有按月及时下拨。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

6.年末结转和结余32.86万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加6.84万元，增长26.29%，主要原因是：课后服务费、学生在校午托费按学期收费，年末有未执行完毕的资金结转到次年初（期末）继续使用。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2021 年度一般公共预算财政拨款支出707.4万元，较2020年度决算数减少83.81万元，下降10.59%。其中：基本支出623.66万元，项目支出83.74万元。

本单位2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为707.4万元，支出决算为707.4万元，完成年初预算的100%。其中：

（一）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）年初预算为479.72万元，支出决算为479.72万元，完成年初预算的100%。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为71.69万元，支出决算为71.69万元，完成年初预算的100%。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为48.41万元，支出决算为48.41万元，完成年初预算的100%。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为13.99万元，支出决算为13.99万元，完成年初预算的100%。

（三）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为30.56万元，支出决算为30.56万元，完成年初预算的100%。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为30.80万元，支出决算为30.80万元，完成年初预算的100%。

（四）住房保障支出（类）住房改革支出（款） 住房公积金（项）。年初预算为32.23万元，支出决算为32.23万元，完成年初预算的100%。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出623.66万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出542.3万元，完成年初预算的100%。

（二）对个人和家庭的补助71.69万元，完成年初预算的100%。

（三）商品和服务支出9.67万元，完成年初预算的100%。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

柳州市第四十三中学2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市第四十三中学2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加（减少）0万元。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加（减少）0万元。全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%， 比上年增加（减少）0万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆，其他用车0辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

本单位未开展预算绩效管理工作。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。