目 录

第一部分柳州市第四十七中学概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市第四十七中学2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：柳州市第四十七中学2021年度部门决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021 年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市第四十七中学概况

一、主要职能

1.研究拟定全校教育发展战略法，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

2.研究拟定学校规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。

3.管理和指导学校基础教育工作，确保普及九年义务教育工作成果。

4.管理学校教育经费，执行财务管理制度。

5.负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作；负责做好社会综合治理及安全保卫工作。

二、单位机构设置情况

柳南第四十七中学属于柳南区教育局下设的二级预算单位，单位性质是事业单位。设置的处室有：办公室、教务处、政教处、总务处、教研处、团委。

柳南第四十七中学：事业编制57人，实有事业编制财政供养人员56人。

第二部分：柳州市第四十七中学2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

（上述表格另附）

第三部分：柳州市第四十七中学2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入1178.53万元，其中本年收入1156.36万元, 较2020年度决算数增加（减少）16.61万元，下降1.39 %。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1078.04万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少73.79万元，下降6.4%，主要原因是：2021年7-12月份职业年金、2021年12月份社保费、公积金等3项财拨款没在本年度拨付到位，公务员医疗补助本年度也减少了金额。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降） 0%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：

4.事业收入75.52万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加35.66万元，增长89.46%，主要原因是：我校事业收入主要来源于课后服务收入。2020年上半年武汉疫情严重，没开设课后服务，只有2020年秋季开展课后服务；2021年度疫情相对稳定，全年均开展课后服务，因此，2021年度收入比2020年度增幅较大。

5.经营收入0 万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。

6.其他收入2.80万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数增加2.38万元，增长566.67%，主要原因是：2020年度其他收入基数小，约0.4万元，2022-2021学年度范宇海参加支教，支教生活补贴1万元均在2021年收支款项；卢鹏宇因重大疾病获得困难生活补助1万元，部分教师参加中考监考费约0.38万元。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加0万元。

8.上年结转和结余22.18万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加 19.15万元，增加632 %，主要原因是：2020年度12月及2021年1月份的教师课后服务费份约16万元未能在2020年支付；另外2020年度学生困难补助5万元多结转到2021年支付，增加比例特别大。

（二）本单位2021年度总支出1178.53万元，其中本年支出1170.81万元, 较2020年度决算数减少16.61万元，下降1.39 %。支出具体情况如下：

1.教育支出849.74万元：主要用于教师的工基本资、津贴、绩效、物业补贴、教师午餐补助、学校维持正常运转支出及购置教育教学设备等方面支出。较2020年度决算数增加5.8万元，增长0.68 %，主要原因是：2021年度6名控制数老师转为实名编，增加了工资福利方面的支出。

2.社会保障和就业支出184.83万元，主要用于教师养老保险、职业年金、失业保险及工伤保险方面的支出，以及退休人员生活补助支出、抚恤金支出。较2020年度决算增加9.7万元，主要原因是退休教师春节慰问金从每人800元增加到2000元，发放标准提高了，支出也增加了。

3.卫生健康方面支出72.66万元，主要用于教师基本医疗保险缴费、生育保险缴费、大额医保缴费及公务员医疗补助缴费等支出。较2020年减少25.18万元，减少25.73%，主要原因是减少了退休人员公务员医疗补助支出。

4.住房保障方面支出63.58万元。主要用于老师交纳住房公积金支出，比2020年增加2.05万元，增加3.15%，主要原因是：2021年度6名控制数老师转为实名编，增加了工资福利方面的支出。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。

6.年末结转和结余7.72万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少8.8万元，下降 52.27%，主要原因是：本年度12月份的教师课后服务费在当年列支，减少了结转金额。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2021 年度一般公共预算财政拨款支出1083.69万元，较2020年度决算数增加8.15万元，增加0.76 %。其中：基本支出1001.93万元，项目支出81.76万元。

本单位2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 848.48万元，支出决算为1083.69万元，完成年初预算的 127.72%。其中：

(一)教育支出。年初预算为577.46万元，支出决算为 762.63万元，完成年初预算的 132.07 %。主要原因是2021年补发上年度的二创绩效奖金以及上年度教师调标工资福利支出，这些支出是年初没做预算的。

（二）社会保障和就业支出。年初预算为107.50万元，支出决算为 184.83万元，完成年初预算的 171.93 %。主要原因有四个：第一是今年职业年金决算支出25.3万元是年初没做预算的；第二是本年度年初未做抚恤金预算，但实际支出17.66万；第三是有6个控制数老师转为实名编教师，社保缴费支出随之增加了；第四是退休教师春节慰问款标准调高了。

（三）卫生健康支出。年初预算为96.10万元，支出决算为 72.66万元，完成年初预算的75.61 %。主要原因是公务员医疗补助年初做了52.48万元，实际支出为30.36万元，比年初预算减少约22万元。

（四）住房保障支出。年初预算为67.41万元，支出决算为 63.58万元，完成年初预算的 94.32 %。主要原因是本年度12月份住房公积金约4万元未拨付到位。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出 万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出）903.46万元，完成年初预算（781.98万元）的 115.53 %。主要原因是2021年补发上年度的二创绩效奖金以及上年度教师调标工资支出，这些支出是年初没做预算的。

（二）商品和服务支出 18.80万元，完成年初预算(19.49万元）的97.01 %。

（三）对个人和家庭补助支出79.68万元，完成年初预算（47.01万元）的169.53%。主要原因是本年度年初未做抚恤金预算，但实际支出17.66万；退休教师春节慰问金由每人800提高到2000元。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

柳州市第四十七中学2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市第四十七中学2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

柳州市第四十七中学2021年度“三公”经费预算财政拨款收入，也没有“三公”经费预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2021年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额 1万元，其中：政府采购货物支出1万元、政府采购工程支出 0万元、政府采购服务支出 0万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据，并做好与2021 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的 0 %。

（三）国有资产占用情况说明。

本单位2021年度无国有资产占用情况。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

本单位2021年未开展预算绩效管理工作。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。