目   录

第一部分：西鹅中学概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：西鹅中学2022年单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：西鹅中学2022年度单位决算情况说明

一、2022 年度收入支出决算总体情况。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022 年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：西鹅中学概况

一、主要职能

（一）研究拟定全校教育发展战略，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

（二）研究拟定学校规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。

（三）管理和指导学校基础教育工作，确保普及九年义务教育工作成果。

（四）管理学校教育经费，执行财务管理制度。

（五）负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作；负责做好社会综合治理及安全保卫工作。

二、单位机构设置情况

柳州市西鹅中学属于柳南区教育局下设的二级预算单位，单位性质是事业单位。设置的处室有：办公室、教务处、政教处、总务处、党办、团委。

第二部分：     柳州市西鹅中学2022年单位决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

注：1.本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。

2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

注：本表反映单位本年度取得的各项收入情况。

注：本表反映单位本年度各项支出情况。

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

注：本表反映单位本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

本单位2022年度没有“三公”经费收入，也没有“三公”经费安排的支出，故本表无数据。

注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

本单位2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本单位2022年度没有国有资本经营预算收入，也没有国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。

第三部分：      柳州市西鹅中学2022年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入1566.58万元，其中本年收入1566.58万元, 较2021年度决算数减少36.04万元，下降2.25%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1474.9万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少30.33万元，下降2.01%，主要原因是：财政资金紧张。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算持平，无增减变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算持平，无增减变动。

4.事业收入90.9万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加15.44 万元，增长20.46%，主要原因是：参加课后服务学生人数增加。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算持平，无增减变动。

6.其他收入0万元，为单位单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数减少2万元，下降100%，主要原因是：本单位2022年度没有其他收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算持平，无增减变动。

8.上年结转和结余0.78万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少19.16万元，增长（下降）96.09%，主要原因是：按时发放教师课后服务劳务费。

（二）本单位2022年度总支出1563.76万元，其中本年支出1563.76万元, 较2021年度决算数减少38.09万元，下降2.38%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）7.03万元，主要用于：群众团体事务支出。较2021年度决算数增加7.03 万元，增长100%，主要原因是：2022年上半年工会经费支出。

2.教育支出（类）1257.16万元，主要用于：教育管理事务、普通教育支出。较2021年度决算数增加28.88万元，增长2.35%，主要原因是：课后服务费支出增加。

3.社会保障和就业支出（类）181万元，主要用于：行政事业单位养老支出、抚恤支出。较2021年度决算数减少20.89万元，下降10.35%，主要原因是：因财政资金紧张，职业年金仅缴纳至2021年6月。

4.卫生健康支出（类）84.46万元，主要用于：行政事业单位医疗支出。较2021年度决算数减少1.96万元，下降2.27%，主要原因是：因财政资金紧张，未缴纳2022年公务员医疗保险费。

5.住房保障支出（类）34.11万元，主要用于：住房改革支出。较2021年度决算数减少51.14万元，下降59.99%，主要原因是：因财政资金紧张，住房公积金仅缴纳至2022年3月。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2021年度决算持平，无增减变动。

7.年末结转和结余2.82万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加2.04万元，增长261.54%，主要原因是：课后服务费未完全发放。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出1474.9万元，较2021年度决算数减少31.82万元，下降2.11%。其中：基本支出1439.77万元，项目支出35.13万元。

本单位2022 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1442.44万元，支出决算为1474.9万元，完成年初预算的102.25%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）。年初预算为14.06万元，支出决算为7.03万元，完成年初预算的50%。决算数小于预算数的主要原因是：财政资金紧张。主要用于：工会经费支出。

（二）教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为10.91万元。决算数大于预算数的主要原因是：财政追加下达未编入预算的补助资金。主要用于：家庭经济困难学生生活费补助和乡村教师待遇经费支出。

（三）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。年初预算为1057.98万元，支出决算为1146.94万元。完成年初预算的108.41%。决算数大于预算数的主要原因是：财政追加下达未编入预算的生均公用经费。主要用于：工资福利支出和公用经费。

（四）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为10.46万元。决算数大于预算数的主要原因是：2021年预拨款项纳入2022年预算收支调整。主要用于：消化2021年暂付款。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为23.11万元，支出决算为23.86万元。完成年初预算的103.25%。决算数大于预算数的主要原因是：2021年预拨款项纳入2022年预算收支调整。主要用于：离退休经费支出。

（六）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为151.39万元，支出决算为155.79万元。完成年初预算的102.91%。决算数大于预算数的主要原因是：2022年2月缴纳2021年12月养老保险。主要用于：单位缴纳的基本养老保险费支出。

（七）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为1.35万元，支出决算为1.35万元。完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。主要用于：遗属生活困难补助支出。

（八）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为81.02万元，支出决算为84.46万元。完成年初预算的104.25%。决算数大于预算数的主要原因是：2022年2月缴纳2021年12月医疗保险。主要用于：单位缴纳的基本医疗保险费支出。

（九）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为113.54万元，支出决算为34.11万元。完成年初预算的30.04%。决算数小于预算数的主要原因是：住房公积金仅缴纳至2022年3月。主要用于：单位缴纳的住房公积金支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1439.77万元，其中：人员经费1355.85万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、生活补助、助学金、其他对个人和家庭的补助等；公用经费83.92万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、工会经费、其他商品和服务支出。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1271.69万元，完成年初预算的96.11%。决算数小于预算数的主要原因是：住房公积金仅缴纳至2022年3月。主要包括：基本工资516.79万元、津贴补贴75.07万元、奖金127.28万元、绩效工资259.92万元、机关事业单位基本养老保险缴费155.79万元、职工基本医疗保险缴费76.94万元、其他社会保障缴费6.92万元、住房公积金34.11万元、医疗费0.6万元、其他工资福利支出18.26万元              。

（二）对个人和家庭的补助支出84.16万元，完成年初预算的364.17%。决算数大于预算数的主要原因是：财政追加下达未编入预算的补助经费。主要包括：退休费23.86万元、生活补助39.03万元、助学金14.06万元、其他对个人和家庭的补助7.21万元。

（三）商品和服务支出83.92万元，完成年初预算的153.11%。决算数小于预算数的主要原因是：财政追加下达未编入预算的生均公用经费。主要包括：办公费32.23万元、水费4.5万元、电费12.32万元、邮电费0.5万元、差旅费0.15万元、维修（护）费3.13万元、培训费0.07万元、专用材料费2.04万元、工会经费7.03万元、其他商品和服务支出21.97万元。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

柳州市西鹅中学2022年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市西鹅中学2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，比上年持平。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平。全年使用财政拨款安排柳州市西鹅中学出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0 万元，与上年持平。购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，柳州市西鹅中学开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（二）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元， 与上年持平。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我单位组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1474.9万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。从自评情况来看，我单位项目立项符合相关管理规定，绩效目标合理、指标清晰，能够按计划完成年度目标，任务完成质量、时效性较好。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，对10个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额63.61万元。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

义务教育阶段家庭经济困难学生生活费补助项目自评综述：全年预算数14.06万元，执行数14.06万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。