目录

第一部分 柳南区文化馆概况

一、主要职责

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分 柳南区文化馆2023年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营支出预算表

第三部分 柳南区文化馆2023年部门预算情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 柳南区文化馆概况

一、主要职责

(一)组织群众文化活动，繁荣群众文化事业。

(二)负责全区性文化宣传。

(三)负责全区文化活动组织。

(四)负责全区文化演出组织、美术摄影展览、影视录像放映及文体比赛组织。

(五)组织相关培训，对文化室进行业务指导。对业余创作团队进行管理，组织文艺创作工作，选送作品参展。

(六)承办区委、区人民政府和区财政局交办的其他事项。

二、机构设置情况

柳南区文化馆属于柳南区文化体育广电和旅游局下设的二级预算单位，是财政全额拨款的事业单位。

三、人员构成情况

柳南区文化馆：事业编制5人，实有事业编制财政供养人员5人。

第二部分 柳南区文化馆2023年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营支出预算表

上述报表详见附件

第三部分 柳南区文化馆2023年部门预算情况说明

一、关于柳南区文化馆2023年部门收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，柳南区文化馆所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金拨款、事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、下级单位上交收入、其他收入、用事业基金弥补收支差额、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等。柳南区文化馆2023年收支总预算1338956.29元。比2022年预算数增加66434.83元，增加的主要原因是结转上年的部分公积金、社保款等到今年。

二、关于柳南区文化馆2023年部门收入预算情况说明

柳南区文化馆2023年收入预算1338956.29元，其中：一般公共预算拨款收入1338956.29元。比2022年预算数增加66434.83元，增加的主要原因是结转上年的部分公积金、社保款等到今年。

三、关于柳南区文化馆2023年部门支出预算情况说明

柳南区文化馆2023年支出预算1338956.29元，其中：基本支出799456.29元，项目支出539500元。比2022年预算数增加66434.83元，增加的主要原因是结转上年的部分公积金、社保款等到今年支出及新增预算项目安排。

四、关于柳南区文化馆2023年财政拨款收支预算情况的总体说明

柳南区文化馆2023年财政拨款收支总预算1338956.29元，比2022年预算数增加66434.83元，增加的主要原因是结转上年的部分公积金、社保款等到今年支出及新增预算项目安排。收入为一般公共预算拨款，无上级拨款和政府性基金预算拨款，包括：一般公共预算当年拨款收入1338956.29元、上级拨款0元、上年结转0元；支出包括：一般公共服务支出3966.6元、文化旅游体育与传媒支出1034025.28元、社会保障和就业支出122427.14元、卫生健康支出65756.66元、住房保障支出112780.61元。

五、关于柳南区文化馆2023年一般公共预算支出情况说明

柳南区文化馆2023年一般公共预算支出1338956.29元，比2022年预算数增加66434.83元，增加的主要原因是结转上年的部分公积金、社保款等到今年支出及新增预算项目安排。具体支出情况如下:

1.其他群众团体事务支出预算3966.60元，同比减少3966.60元，主要用于机关事业人员工会经费。减少的原因是今年工会经费支出预算由其他群众团体事务支出调整到行政运行支出，今年该科目预算数是上年结转数。

2.群众文化支出预算1034025.28元，其中基本支出494525.28元，项目支出539500元。同比增加154586.53元，主要用于文化馆免费开放、开展文艺进基层活动、开展非物质文化遗产保护与传承等。增加的原因是安排的项目预算增加。

3.事业单位离退休支出预算14065.22元，全部为基本支出。同比增加14065.22元，主要用于支付退休人员工资、节日慰问等。增加的原因是单位退休人员工资预算由离退休干部服务中心转回原单位做。

4.机关事业单位基本养老保险缴费支出预算72241.28元，全部为基本支出。同比减少29972.92元，主要用于缴纳职工养老保险。减少的原因是基数调整。

5.机关事业单位职业年金缴费支出预算36120.64元，全部为基本支出。同比增加36120.64元，主要用于缴纳职工职业年金。增加的原因是去年未安排职业年金缴费支出。

6.事业单位医疗支出预算38666.18元，全部为基本支出。同比减少15995.11元，主要用于缴纳职工医疗保险、工伤保险、失业保险。减少的原因是计算公式调整。

7.公务员医疗补助支出预算27090.48元，全部为基本支出。同比增加4477.11元，主要用于缴纳职工公务员医疗补助。增加的原因是去年结转部分公务员医疗补助到今年支出。

8.住房公积金支出预算112780.61元，全部为基本支出。同比增加36119.96元，主要用于缴纳职工公积金。增加的原因是去年结转部分公积金到今年支出。

六、关于柳南区文化馆2023年一般公共预算基本支出情况说明

柳南区文化馆2023年一般公共预算基本支出799456.29元，其中：人员经费715792.41元，主要包括：基本工资180992元、津贴补贴8320元、奖金96900元、绩效工资128016元、机关事业单位基本养老保险缴费72241.28元、职业年金缴费36120.64元、职工基本医疗保险缴费35217.62元、公务员医疗补助缴费27090.48元、其他社会保障缴费3160.56元、住房公积金112780.61元、医疗费288元。人员经费比2022年预算减少105131.97元，减少的主要原因是奖金、绩效工资等减少。

公用经费84263.88元，主要包括：办公费6250元、印刷费1500元、水费1250元、电费4000元、邮电费3250元、物业管理费1000元、差旅费16500元、维护费2000元、会议费2000元、培训费3000元、公务接待费1750元、工会经费9263.88元、其他商品和服务支出24500元。公用经费较2022年预算增加9330.68元，增加的原因是去年部分工会经费结转到今年。

七、关于柳南区文化馆2023年一般公共预算“三公”经费支出情况说明

柳南区文化馆2023年“三公”经费预算数为1750元，其中：因公出国（境）费0元、公务用车购置费0元、公务用车运行费0元、公务接待费1750元。2023年“三公”经费预算与去年持平。

八、关于柳南区文化馆2023年政府性基金预算支出情况的说明

柳南区文化馆2023年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、关于柳南区文化馆2023年国有资本经营支出预算情况说明

柳南区文化馆2023年无国有资本经营支出预算。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

柳南区文化馆属于事业单位，2023年参照机关运行经费安排预算84263.88元，主要包括：办公费6250元、印刷费1500元、水费1250元、电费4000元、邮电费3250元、物业管理费1000元、差旅费16500元、维护费2000元、会议费2000元、培训费3000元、公务接待费1750元、工会经费9263.88元、其他商品和服务支出24500元。机关运行经费较2022年预算增加9330.68元，增加的原因是去年部分工会经费结转到今年。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2023年柳南区文化馆政府采购预算总额为35000元，其中：货物类采购0元、工程类采购0元、服务类采购35000元。

（三）国有资产占用使用情况说明。

柳南区文化馆有车辆0辆。2023年部门预算未安排购置车辆及单位价值50万元以上大型设备。

本部门无国有资产占用情况。

重点项目预算绩效目标等情况说明（“部门整体绩效目标及全部项目绩效目标详见附件。”）

2023年柳南区文化馆部门预算无重点项目列入重点项目绩效考核范围。一般项目具体绩效目标情况如下：

项目名称：文化馆免费开放

项目金额：399500元

绩效目标：按时足额将配套资金配备到位，组织开展公益性群众文化活动，举办公益性讲座和展览宣传，街道文化骨干辅导培训，业务活动用房小型修缮及零星业务设备更新等。

项目名称：文化馆行政经费

项目金额：20000元

绩效目标：对各镇、街道（文体专干）进行业务能力培训，积极参加上级单位组织的培训学习，参加自治区基层文艺会演参赛作品编创经费等。

项目名称：文艺进基层

项目金额：100000元

绩效目标：完成市级每年下达四场“柳州市刘三姐大舞台——周周演演出任务、市级下达3场戏曲进乡村演出任务、重大节日文艺演出、基层文艺会演节目编创、其他支出等。

项目名称：非物质文化遗产传承保护经费

项目金额：20000元

绩效目标：举办柳南区非遗传承人培训活动，进行自然遗产日非遗展示，积极参加上级培训，认真做好非遗传承保护工作。

第四部分 名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（七）结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）上缴上级支出：指附属单位上缴上级的支出。

（十一）事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）对附属单位补助支出：指对附属单位补助发生的支出。

（十三）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十四）“机关运行经费”：在概念上指的是为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。