目录

第一部分柳南区财政局概况

一、主要职责

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分柳南区财政局2024年部门预算表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、财政拨款三公两费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、本级项目绩效目标公开表

第三部分柳南区财政局2024年部门预算情况说明

第四部分名词解释

第一部分柳南区财政局概况

一、主要职责

（一）贯彻国家、自治区、柳州市财政、税收的法律、法规、规章及其他有关方针政策，拟订和执行财政分配政策和分级财政管理体制，拟定全区财政发展战略和中长期规划；指导全区财政工作。

（二）分析预测宏观经济形势，参与拟订全区宏观经济政策、措施，提出运用财税政策实施经济调节的建议，拟订推进统筹城乡改革和发展的财税政策。组织研究拟订全区金融和融资政策、措施。

（三）依法依规提出区财政、预算、税收、财务、会计、资产评估管理等规范性文件立项的建议，根据区人民政府委托起草有关规范性文件草案。

（四）管理全区财政收支，承担区级各项财政收支管理的责任。负责编制区本级年度预决算草案，组织执行区本级年度预算。受区政府委托，向区人民代表大会报告全区、区本级预算及其执行情况，向区人大常委会报告调整预算、决算及其他重大财政事项。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度。负责财政性资金的综合平衡。

（五）负责区政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。监督管理财政票据。

（六）组织执行国库管理制度、国库集中收付制度，并制定具体管理办法，指导和监督区本级国库业务。组织实施政府采购制度，制定具体管理办法，监督管理政府采购活动。

（七）负责制定和执行行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定具体管理办法，并负责组织实施和监督检查。

（八）编制国有资本经营预决算草案,制定国有资本经营预算的制度和办法，负责区本级企业国有资本收益收支管理，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产,参与拟订企业国有资产管理相关制度。

（九）负责管理和监督区本级政府性投资项目资金,参与拟订区本级基本建设投资的有关政策,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责区本级农业综合开发管理工作。

（十）监督检查区财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

（十一）负责财政宣传和财政信息工作，制定和执行区财政政策研究和财政教育规划。

（十二）协助有关涉农财政政策的落实；负责有关惠农资金、家电下乡补贴管理工作。

（十三）承办区政府交办的其他事项。

二、机构设置情况

柳南区财政局共有直属单位2个。其中行政单位1个，局属参照公务员管理事业单位1个。行政单位是柳南区柳南区财政局本级，局属参照公务员管理事业单位是柳南区柳南区财政局国库集中支付中心。设置的股室有：办公室、国资办、预算股、国库股、业务股、非税股、会计股、支付股、投资评审中心。

三、人员构成情况

1．柳南区财政局本级：行政编制7人，实有行政编制财政供养人员7人。非实名编制数10人，实聘人数15人。

2．国库集中支付中心：参公事业编制11人，实有事业编制财政供养人员11人。非实名编制数2人，实聘人数2人。

第二部分

柳南区财政局2024年部门预算表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、财政拨款三公两费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、本级项目绩效目标公开表

上述报表详见附件

第三部分

柳南区财政局2024年部门预算情况说明

一、关于柳南区财政局2024年部门收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，柳南区财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金拨款、事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、下级单位上交收入、其他收入、用事业基金弥补收支差额、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等。柳南区财政局2024年收支总预算43,733,475.03元。比2023年预算数增加33,142,479.91元，增加的主要原因是结转桂惠贷财政贴息和农村综合改革工作经费等项目资金到今年。

二、关于柳南区财政局2024年部门收入预算情况说明

柳南区财政局2024年收入预算43,733,475.03元，其中：一般公共预算拨款收入3,240,497.81元、上年结转结余40,492,977.22元。比2023年预算数增加33,142,479.91元，增加的主要原因是结转桂惠贷财政贴息和农村综合改革工作经费等项目资金到今年。

三、关于柳南区财政局2024年部门支出预算情况说明

柳南区财政局2024年支出预算43,733,475.03元，其中：基本支出3,399,648.9元，项目支出40,333,826.13元。比2023年预算数增加33,142,479.91元，增加的主要原因是结转桂惠贷财政贴息和农村综合改革工作经费等项目资金到今年。

四、关于柳南区财政局2024年财政拨款收支预算情况的总体说明

柳南区财政局2024年财政拨款收支总预算43,733,475.03元，比2023年预算数增加33,142,479.91元，增加的主要原因是结转桂惠贷财政贴息和农村综合改革工作经费等项目资金到今年。收入为一般公共预算拨款，无上级拨款和政府性基金预算拨款，包括：一般公共预算当年拨款收入3,240,497.81元、上级拨款0元、上年结转40,492,977.22元；支出包括：一般公共服务支出2,254,526.99元、社会保障和就业支出613,885.95元、卫生健康支出279,268.96元、城乡社区支出20,468元、农林水支出840,000元、金融支出39,473,358.13元、住房保障支出251,967元。

五、关于柳南区财政局2024年一般公共预算支出情况说明

柳南区财政局2024年一般公共预算支出43,733,475.03元，其中基本支出3,399,648.9元、项目支出40,333,826.13元，比2023年预算数增加33,142,479.91元，增加的主要原因是结转桂惠贷财政贴息和农村综合改革工作经费等项目资金到今年。具体支出情况如下:

1.行政运行支出预算2,242,930.19元，其中基本支出2,242,930.19元，同比减少1,702,587.98元，主要用于机关人员工资、行政运行、业务经费等，减少的主要原因是财政收入减少导致聘用人员工资、社保未能列入年初预算;

2.其他群众团体事务支出预算11,596.8元，其中基本支出11,596.8元，同比减少4,943.82元。主要支付工会经费，减少的原因是聘用人员工会费未列入年初预算；

3.机关事业单位基本养老保险缴费支出预算310,320元，其中基本支出356,391.36元，同比减少46,071.36元。用于缴纳职工养老保险。减少的原因是去年养老保险含有结转数今年没有。

4、行政单位离退休支出预算43,524.26元，其中基本支出43,524.26元，同比减少36,944.25元。用于支付退休人员工资、节日慰问等。减少的原因是离退休干部春节慰问经费、物业补贴、生活补助等项目未能列入年初预算。

5、机关事业单位职业年金缴费支出预算260,041.69元，其中基本支出260,041.69元，同比增加104,028.89元。用于缴纳职工职业年金。增加的原因是今年预算含有去年结转数。

6、行政单位医疗支出预算162,898.96元，其中基本支出162,898.96元，同比减少10,693.1元。用于缴纳职工医疗保险、工伤保险、失业保险。减少的原因是去年含有结转数而今年不含。

7、公务员医疗补助支出预算116,370元，其中基本支出116,370元，同比减少73,139.43元。用于缴纳职工公务员医疗补助。减少的原因是去年含有结转数而今年不含。

8、住房公积金支出预算251,967元，其中基本支出251,967元，同比减少97,518.04元。用于缴纳职工公积金。减少的原因是去年结转公积金数比今年结转数大。

9、对村级公益事业建设的补助支出预算840,000元，其中项目支出840,000元，同比减少820,000元。用于农村综合改革项目涉及的办公开支。减少的原因是去年结转项目数支出后剩余部分结转到今年。

10、城乡社区规划与管理支出预算20,468元，其中项目支出20,468元，同比增加20,468元。用于购买第三方审核服务费、评审软件费、工具仪器购置费、培训经费、资料费、档案整理费、日常管理工作等。增加的原因是去年项目结转到今年使用。

11、利息费用补贴支出预算39,473,358.13元，其中项目支出39,473,358.13元，同比增加39,473,358.13元。用于“桂惠贷”财政贴息。增加的原因是去年项目结转到今年支出。

六、关于柳南区财政局2024年一般公共预算基本支出情况说明

柳南区财政局2024年一般公共预算基本支出3,399,648.9元，其中：人员经费2,825,720.26元，主要包括：基本工资769,090元、津贴补贴542,244元、机关事业单位基本养老保险缴费310,320元、职业年金缴费260,041.69元、职工基本医疗保险缴费151,281元、公务员医疗补助缴费116,370元、其他社会保障缴费11,617.96元、住房公积金251,967元、其他工资福利支出369,264.35元、退休费11,354.85元、医疗费补助32169.41元。人员经费比2023年预算减少1,857,537.34元，减少的主要原因是聘用人员工资、社保未能列入年初预算。

公用经费573,928.64元，主要包括：办公费47,600元、印刷费6,800元、水费4,850元、电费21,200元、邮电费36,750元、物业管理费3,600元、差旅费70,100元、维护费11,150元、会议费12,600元、培训费11,500元、公务接待费7,550元、工会经费56,978.64元、其他交通费用145,600元、其他商品和服务支出137,650元。公用经费较2023年预算减少10,331.78元，减少的主要原因是聘用人员工会费未列入年初预算。

七、关于柳南区财政局2024年一般公共预算“三公”经费支出情况说明

柳南区财政局2024年“三公”经费预算数为7,550元，其中：因公出国（境）费0元、公务用车购置费0元、公务用车运行费0元、公务接待费7,550元。2024年“三公”经费预算与去年持平。其中因公出国（境）费与去年持平、公务用车购置费与去年持平、公务用车运行费与去年持平、公务接待费与去年持平。

八、关于柳南区财政局2024年政府性基金预算支出情况的说明

柳南区财政局2024年无政府性基金预算。

九、关于柳南区财政局2024年国有资本经营支出预算情况说明

柳南区财政局2024年无国有资本经营支出预算。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

2024年柳南区财政局机关运行经费573,928.64元，主要包括：办公费47,600元、印刷费6,800元、水费4,850元、电费21,200元、邮电费36,750元、物业管理费3,600元、差旅费70,100元、维护费11,150元、会议费12,600元、培训费11,500元、公务接待费7,550元、工会经费56,978.64元、其他交通费用145,600元、其他商品和服务支出137,650元。公用经费较2023年预算减少10,331.78元，减少的主要原因是聘用人员工会费未列入年初预算。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2024年柳南区财政局无政府采购预算。

（三）国有资产占用使用情况说明。

柳南区财政局所属各预算单位共有车辆0辆。2024年部门预算未安排购置车辆及单位价值50万元以上大型设备。

本部门无国有资产占用情况。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

重点项目一：项目名称：桂惠贷财政贴息，预算资金39,473,358.13元，2024年度绩效目标为围绕全区经济社会发展的重点领域和薄弱环节，自治区统筹全区级财政资金，对辖内金融机构当年新发放且符合条件的贷款按照利差比例进行补贴。按照贴息资金由自治区财政和企业所在地财政按照比例分担，推动全市市场主体融资覆盖面显著提升，为全市经济高质量发展提供有力支撑。设2条数量指标：数量指标1.“桂惠贷”财政贴息数量指标≥22家,数量指标2.六个攻坚行动贴息和2023年二季度贴息数量指标≥29家；设2条质量指标：质量指标1.二季度“桂惠贷”自治区财政贴息资金发放准确率=100%,质量指标2.六个攻坚行动贴息和2023年二季度“桂惠贷”自治区财政贴息资金发放准确率=100%；设2条时效指标：时效指标1.“桂惠贷”财政贴息时效指标9月30日前完成拨付,时效指标2.六个攻坚行动贴息和2023年二季度贴息时效指标2023年11月前完成拨付；设2条成本指标：成本指标1.“桂惠贷”财政贴息成本指标对辖内金融机构当年新发放且符合条件的贷款按照2或3个百分点利差比例进行补贴,成本指标2.六个攻坚行动贴息和2023年二季度贴息成本指标对辖内金融机构当年新发放且符合条件的贷款按照2或3个百分点利差比例进行补贴；设2条社会效益指标：社会效益指标1.“桂惠贷”财政贴息经济效益指标支持广西经济高质量发展，推动市场主体融资覆盖面显著提升,社会效益指标2.六个攻坚行动贴息和2023年二季度贴息效益指标支持广西经济高质量发展，推动市场主体融资覆盖面显著提升；设2条满意度指标：满意度指标1.“桂惠贷”财政贴息满意度指标≥90%,满意度指标2.六个攻坚行动贴息和2023年二季度贴息满意度指标≥90%。

第四部分名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（七）结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）上缴上级支出：指附属单位上缴上级的支出。

（十一）事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）对附属单位补助支出：指对附属单位补助发生的支出。

（十三）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十四）“机关运行经费”：在概念上指的是为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。