目录

第一部分柳州市育才路小学概况

一、主要职责

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分柳州市育才路小学2024年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、财政拨款三公两费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营支出预算表

第三部分柳州市育才路小学2024年部门预算情况说明

第四部分名词解释

第一部分柳州市育才路小学概况

一、主要职责

（一）研究拟定全校教育发展战略法，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

（二）研究拟定学校规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。

（三）管理和指导学校基础教育工作，确保普及九年义务教育工作成果。

（四）管理学校教育经费，执行财务管理制度。

（五）负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作；负责做好社会综合治理及安全保卫工作。

二、机构设置情况

柳州市育才路小学属于柳南区教育局下设的二级预算单位，单位性质是县级单位全额拨款事业单位。设置的处室有：办公室、教务处、政教处、总务处、财务处、大队部。

三、人员构成情况

柳州市育才路小学人员情况：事业编制总额61个（其中实名编46个，周转编12个，控制数3个），实有人数61人（其中实名编46人，周转编12个，控制数3人）。

第二部分

柳州市育才路小学2024年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、财政拨款三公两费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营支出预算表

上述报表详见附件

第三部分

柳州市育才路小学2024年部门预算情况说明

一、关于柳州市育才路小学2024年部门收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，柳州市育才路小学所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金拨款、事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、下级单位上交收入、其他收入、用事业基金弥补收支差额、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等。柳州市育才路小学2024年收支总预算13152222.23元。比2023年预算数增加265874.90元，增加的主要原因是人员工资增加、社保及公积金缴费基数增加、将2023年结余编入当年预算。

二、关于柳州市育才路小学2024年部门收入预算情况说明

柳州市育才路小学2024年收入预算10,499,347.33元。其中：一般公共预算拨款收入9296031.44元，比2023年预算数增加256844.11元，增加的主要原因是人员工资增加、社保及公积金缴费基数增加、将2023年结余编入当年预算。

三、关于柳州市育才路小学2024年部门支出预算情况说明

柳州市育才路小学2024年支出预算13152222.23元，其中：基本支出9447147.92元。比2023年预算数增加1181560.59元，增加的主要原因是人员工资增加、社保及公积金缴费基数增加、将2023年结余编入当年预算。

四、关于柳州市育才路小学2024年财政拨款收支预算情况的总体说明

柳州市育才路小学2024年财政拨款收支总预算13152222.23元。比2023年预算数增加265874.90元，增加的主要原因是人员工资增加、社保及公积金缴费基数增加、将2023年结余编入当年预算。收入为一般公共预算拨款、其他收入，无政府性基金预算拨款和国有资本经营预算拨款等，包括：一般公共预算当年拨款收入9296031.44元：含上级补助762560.00元、本级8533471.44、上年结转2164810.79元；其他收入1691380.00元；支出包括：其他群众团体事务支出29380.32元、小学教育8591189.93元、初中教育928560.00元、事业单位基本养老保险缴费支出912167.20元、事业单位职业年金缴费支出1347003.20元、事业单位医疗488764.83元、公务员医疗补助171031.35元、住房公积金684125.40元。

五、关于柳州市育才路小学2024年一般公共预算支出情况说明

柳州市育才路小学2024年支出预算11460842.23元，其中：基本支出9447147.92元、项目支出2013694.31元。增加的主要原因是人员工资增加、社保及公积金缴费基数增加、将2023年结余编入当年预算。具体支出预算如下：

1.其他群众团体事务支出预算29380.32元，其中基本支出29380.32元，同比增加29380.32元，主要用于工会经费，增加的主要原因是将2023年工会经费结余编入当年预算；

2.小学教育预算8591189.93元，其中基本支出5748675.62元，项目支出2842514.31元，同比增加2002328.47元，主要用于学校人员工资、事业运行、公用经费等，增加的主要原因是人员工资增加、社保及公积金缴费基数增加、将2023年结余编入当年预算；

3.初中教育预算928560.00元，其中基本支出66000.00元，项目支出862560.00元，同比增加928560.00元，主要用于学校公用经费、午餐补助等，增加的主要原因是的主要原因是预算运行科目调整、将2023年午餐补助结余编入当年预算；

4.事业单位基本养老保险缴费支出预算912167.20元，其中基本支出912167.20元，同比增加32652.64元，主要用于缴纳事业单位基本养老保险，增加的原因是人员工资增加、养老保险缴费基数增加；

5.事业单位职业年金缴费支出预算1347003.20元，其中基本支出1347003.20元，同比增加907245.92元，主要用于缴纳事业单位职业年金，增加的原因是人员工资增加、职业年金缴费基数增加、将2023年职业年金结余编入当年预算;

6.事业单位医疗预算488764.83元，其中基本支出488764.83元，同比增加17346.72元，主要用于缴纳事业单位医疗保险，增加的原因是人员工资增加、医疗保险缴费基数增加；

7.事业单位公务员医疗补助预算171031.35元，其中基本支出171031.35元，同比增加171031.35元，主要用于缴纳事业单位公务员医疗补助，增加的原因是2023年未将公务员医疗补助支出编入预算；

8.事业单位住房公积金预算684125.40元，其中基本支出684125.40元，同比增加24489.48元。用于缴纳事业单位住房公积金。增加的原因是人员工资增加、住房公积金缴费基数增加。

六、关于柳州市育才路小学2024年一般公共预算基本支出情况说明

柳州市育才路小学2024年一般公共预算基本支出9447147.92元，其中：人员经费9036894.32元，主要包括：基本工资预算2396464.00元、津贴补贴预算123780.00元、绩效工资预算2758078.00元、事业单位基本养老保险缴费预算912167.20元、职业年金缴费预算1347003.20元、职工基本医疗保险缴费预算444681.51元、公务员医疗补助缴费预算171031.35元、其他社会保障缴费预算39907.32元、住房公积金预算684125.4元、医疗费预算4,176.00元、其他工资福利支出预算155480.34元。人员经费比2023年预算增加17028874.29元，增加的主要原因是人员工资增加、社保及公积金缴费基数增加、将2023年结余编入当年预算。

公用经费410253.6元，比2023年预算增加70646.24元，增加的主要原因是生均公用经费拨款标准上调；工会经费170253.60元，比2023年预算增加97946.24元，增加的原因是人员工资增加、工会费缴费基数增加、将2023年结余编入当年预算；其他商品和服务支出（生均公用经费）174000.00元，比2023年预算减少27300.00元，减少的主要原因是伙食补助的计算月数下调。

七、关于柳州市育才路小学2024年一般公共预算“三公”经费支出情况说明

柳州市育才路小学2024年“三公”经费支出预算0元，与上年持平，具体如下：

1.因公出国（境）费2024年预算安排0元，与上年持平；

2.公务用车购置费2024年预算安排0元，与上年持平；

3.公务用车运行维护费2024年预算安排0元，与上年持平；

4.公务接待费0元，与上年持平；

八、关于柳州市育才路小学2024年政府性基金预算支出情况的说明

柳州市育才路小学2024年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、关于柳州市育才路小学2024年国有资本经营支出预算情况说明

柳州市育才路小学2024年无国有资本经营支出预算。

十、其他重要事项的情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明

事业单位相关运行经费410253.6元，比2023年预算增加70646.24元，增加的主要原因是生均公用经费拨款标准上调；工会经费170253.60元，比2023年预算增加97946.24元，增加的原因是人员工资增加、工会费缴费基数增加、将2023年结余编入当年预算；其他商品和服务支出（生均公用经费）174000.00元，比2023年预算减少27300.00元，减少的主要原因是伙食补助的计算月数下调。（二）政府采购预算安排情况说明。

2024年柳州市育才路小学政府采购预算总额为143600.00元，其中：货物类采购143600.00元、工程类采购0元、服务类采购0元。

（三）国有资产占用使用情况说明。

柳州市育才路小学所属各预算单位共有车辆0辆。2024年部门预算未安排购置车辆及单位价值50万元以上大型设备。

本单位无国有资产占用情况。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

1.城乡义务教育生均公用经费项目，预算资金862560.00元，2024年度绩效目标为保障学校日常运转，设1条数量指标：2023-2024年度学生人数=1198人；设1条质量指标：配备资金到位率≥98%；设1条时效指标：2024年城乡义务教育生均公用经费支付完成时间：2024年；设1条成本指标：小学生均公用经费720元/生/年；设1条社会效益指标：城乡义务教育生均公用经费保障学校日常运转；设1条满意度指标：群众满意度≥95%。

2.课后服务补助项目，预算资金1691380.00元，2024年度绩效目标保障学生按质按量参加课后服务，设1条数量指标：柳州市育才路小学=1所；设1条质量指标：资金到位率≥90%；设1条时效指标：2024-2026年支付完成时间：3年；设1条成本指标：课后服务补助费5074140元；设1条社会效益指标：维持学校日常运转，支付教师课酬、水电、设施设备维修维护等；设1条满意度指标：群众满意度≥95%。

第四部分名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（七）结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）上缴上级支出：指附属单位上缴上级的支出。

（十一）事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）对附属单位补助支出：指对附属单位补助发生的支出。

（十三）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十四）“运行经费”：在概念上指的是为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。