目录

第一部分柳州市谷埠路幼儿园概况

一、主要职责

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分柳州市谷埠路幼儿园2024年部门预算表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、本级项目绩效目标公开表

第三部分柳州市谷埠路幼儿园2024年部门预算情况说明

第四部分名词解释

第一部分柳州市谷埠路幼儿园概况

一、主要职责

（1）研究拟定全园教育发展战略法，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

（2）研究拟定幼儿园规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。

（3）管理和指导幼儿园学前教育工作。

（4）管理幼儿园教育经费，执行财务管理制度。

（5）负责和指导幼儿园教职工的思想政治工作，规划幼儿园品德教育、体育卫生教育、艺术教育工作；负责做好社会综合治理及安全保卫工作。

二、机构设置情况

柳州市谷埠路幼儿园属于柳南区教育局下设的二级预算单位，单位性质是事业单位。设置的处室有：办公室、总务处、教研处、工委、团委。

三、人员构成情况

柳州市谷埠路幼儿园：事业编制37人，实有事业编制财政供养人员37人。

第二部分

柳州市谷埠路幼儿园2024年部门预算表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、本级项目绩效目标公开表

上述报表详见附件

第三部分

柳州市谷埠路幼儿园2024年部门预算情况说明

一、关于柳州市谷埠路幼儿园2024年部门收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，柳州市谷埠路幼儿园所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金拨款、事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、下级单位上交收入、其他收入、用事业基金弥补收支差额、上年结转；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出等。柳州市谷埠路幼儿园2024年收支总预算7244721.28元，比2023年预算数减少684755.13元，减少主要原因是退休人员生活补贴、物业补贴等未编入当年预算、清缴了往年度结转的公积金及职业年金。

二、关于柳州市谷埠路幼儿园2024年部门收入预算情况说明

柳州市是谷埠路幼儿园2024年收入预算7244721.28元，其中：一般公共预算拨款收入6561465.55元，上年结转结余683255.73元。比2023年预算数减少684755.13元，减少主要原因是退休人员生活补贴、物业补贴等未编入当年预算、清缴了往年度结转的公积金及职业年金。

三、关于柳州市谷埠路幼儿园2024年部门支出预算情况说明

柳州市谷埠路幼儿园2024年支出预算7244721.28元，其中：基本支出7138421.28元，占98.5%；项目支出106300元，占1.5%。比2023年预算数减少684755.13元，减少主要原因是退休人员生活补贴、物业补贴等未编入当年预算、清缴了往年度结转的公积金及职业年金。

四、柳州市谷埠路幼儿园2024年财政拨款收支预算情况的总体说明

柳州市谷埠路幼儿园2024年财政拨款收支总预算7244721.28元，比2023年预算数减少684755.13元，减少主要原因是退休人员生活补贴、物业补贴等未编入当年预算、清缴了往年度结转的公积金及职业年金。收入为一般公共预算拨款，无上级拨款和政府性基金预算拨款，包括：一般公共预算拨款收入6561465.55元、政府性基金预算拨款0元、上年结转结余收入683255.73元；支出包括：一般公共服务支出30151.04、教育支出4445165.41元、社会保障和就业支出1692256.35元、卫生健康支出513248.3元、住房保障支出563900.18元。

五、关于柳州市谷埠路幼儿园2024年一般公共预算支出情况说明

柳州市谷埠路幼儿园2024年一般公共预算当年拨款7244721.28元，其中基本支出7138421.28元，项目支出106300元，具体支出预算如下：

（一）其他群众团体事务支出30151.04元，同比无变动，全部为基本支出预算，主要用于支付工会经费。

（二）学前教育4445165.41元，同比减少515087.98元，集中基本支出预算4338865.41元，项目支出预算106300元，主要用于学校人员工资、事业运行、公用经费等，减少的主要原因是学生人数减少导致公用经费减少、清缴了往年度结转的公积金及职业年金。

（三）事业单位离退休支出170315.49元，全部为基本支出预算，同比减少251636.51元，主要用于退休人员补贴、慰问等，减少的原因是退休人员生活补贴、物业补贴等未编入当年预算。

（四）机关事业单位基本养老保险缴费支出704668.24元，全部为基本支出预算，同比减少63825.55元，主要用于缴纳养老保险。减少的原因是上年有退休人员导致本年缴纳保险人数减少。

（五）机关事业单位职业年金缴费支出预算817272.62元，全部为基本支出预算，同比增加424141.06元。用于缴纳职工职业年金，增加的原因上年结转结余、缴费基数增加。

（六）事业单位医疗支出381123元，全部为基本支出预算，同比减少30091.32元，用于缴纳职工医疗保险，减少的原因是上年有退休人员导致本年缴纳保险人数减少。

（七）公务员医疗补助支出132125.3元，全部为基本支出预算，同比增加132125.3元，用于缴纳公务员医疗补助，增加的原因是上年公务员医疗补助未单独编入预算而今年单独编入。

（八）住房公积金支出563900.18元，全部为基本支出预算，同比减少375733.73元，用于缴纳职工住房公积金，减少的原因是清缴了往年度结转的公积金。

六、关于柳州市谷埠路幼儿园2024年一般公共预算基本支出情况说明

柳州市谷埠路幼儿园2024年一般公共预算基本支出7138421.28元，其中：人员经费6852616.23元，主要包括：基本工资1936284元、津贴补贴253027.4元、绩效工资1893900元、机关事业单位基本养老保险缴费704668.24元，职业年金缴费817272.62元、职工基本医疗保险缴费343525.77元、公务员医疗补助缴费132125.3元、其他社会保障缴费30829.23元、住房公积金563900.18元、医疗费6768元、退休费67204.8元、医疗费补助103110.69。人员经费比2023年预算减少647341.95元，减少的主要原因退休人员生活补贴、物业补贴等未编入当年预算、清缴了往年度结转的公积金及职业年金。

公用经费285805.05元，主要包括：工会经费152805.05元、其他商品和服务支出133000元。公用经费较2023年预算减少143713.18元，减少的主要原因是学生人数减少导致公用经费减少。

七、关于柳州市谷埠路幼儿园2024年一般公共预算“三公”经费情况说明

柳州市谷埠路幼儿园2024年“三公”经费预算数为0元，其中：因公出国（境）费0元、公务用车购置费0元、公务用车运行费0元、公务接待费0元。2024年“三公”经费预算同上年持平。

八、关于柳州市谷埠路幼儿园2024年政府性基金预算支出情况的说明

柳州市谷埠路幼儿园2024年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、关于柳州市谷埠路幼儿园2024年国有资本经营支出预算情况说明

柳州市谷埠路幼儿园2024年无国有资本经营支出预算。

十、其他重要事项的情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明

柳州市谷埠路幼儿园属于事业单位，2024年事业单位运行经费安排预算公用经费285805.05元，主要包括：工会经费152805.05元、其他商品和服务支出133000元。公用经费较2023年预算减少143713.18元，减少的主要原因是学生人数减少导致公用经费减少。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2024年柳州市谷埠路幼儿园政府采购预算总额为23500元，其中货物类采购23500元。

（三）国有资产占用使用情况说明。

柳州市谷埠路幼儿园有车辆0辆。2024年部门预算未安排购置车辆及单位价值50万元以上大型设备。

本部门无国有资产占用情况。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

重点项目一：项目名称：学前教育集团化办园补助经费，预算资金88000元，2024年度绩效目标为支持各地新建、改扩建公办幼儿园、改善办园条件。设2条数量指标：数量指标1.学前教育集团化办园补助经费奖补数=1所,数量指标2.学前教育集团化办园补助经费政策补助补贴对象数量=9所；设2条质量指标：质量指标1.学前教育集团化办园补助经费配到资金到位率=100%,质量指标2.学前教育集团化办园补助经费补助补贴资金支出合规性按文件依据发放；设2条时效指标：时效指标1.学前教育集团化办园补助经费拨付完成时间2023年,时效指标2.学前教育集团化办园补助经费资金支出时间2023年；设1条成本指标：成本指标1.学前教育集团化办园补助经费奖补成本=88000元；设1条经济效益指标：学前教育集团化办园补助经费用于改善办园条件；设1条社会效益指标：社会效益指标1. 学前教育集团化办园补助经费提升办学条件程度≥90%；设1条满意度指标：满意度指标1.学前教育集团化办园补助经费家长满意度≥90%。

第四部分名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（七）结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）上缴上级支出：指附属单位上缴上级的支出。

（十一）事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）对附属单位补助支出：指对附属单位补助发生的支出。

（十三）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十四）“机关运行经费”：在概念上指的是为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。