目录

第一部分柳州市洛满中心幼儿园概况

一、主要职责

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分 柳州市洛满中心幼儿园2024年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营支出预算表

十、项目绩效目标公开表

第三部分柳州市洛满中心幼儿园2024年部门预算情况说明

第四部分名词解释

第一部分柳州市洛满中心幼儿园概况

一、主要职责

（1）研究拟定全校教育发展战略法，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

（2）负责组织幼儿园硬件环境的设置，组织幼儿园招生工作，组织幼儿园的日常管理工作。

（3）管理学校教育经费，执行财务管理制度。

（4）负责本班的日常事务及管理工作，协调各项事宜及家长沟通工作。负责日常教学计划及实施工作，对本班各项制度的监督考核。负责照顾幼儿每日生活。

二、机构设置情况

柳州市洛满中心幼儿园属于柳南区教育局下设的二级预算单位，单位性质是事业单位。设置的处室有：园长室、财务室、保教室、保健室、后勤室、安全室。

三、人员构成情况

柳州市洛满中心幼儿园：参公事业编制15人，实有事业编制财政供养人员15人。

第二部分

柳州市洛满中心幼儿园2024年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营支出预算表

十、项目绩效目标公开表

上述报表详见附件

第三部分

柳州市洛满中心幼儿园2024年部门预算情况说明

一、关于柳州市洛满中心幼儿园2024年部门收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，柳州市洛满中心幼儿园所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转结余，无上级拨款和政府性基金预算拨款；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等。柳州市洛满中心幼儿园2024年财政拨款收支总预算3149333.12元，比2023年预算数增加316180.36元。增加的主要原因是：在职在编人员增加2人，在职员工工资提高，一般公共预算支出、社会保障就业支出、卫生健康支出、住房保障支出整体增加。公积金、职业年金、其他对个人和家庭的补助上年结转结余。

二、关于柳州市洛满中心幼儿园2024年部门收入预算情况说明

柳州市洛满中心幼儿园2024年收入预算3149333.12元。其中：一般公共预算拨款收入3010045.17元、上年结转结余139287.95元。比2023年预算数增加316180.36元。增加的主要原因是：在职在编人员增加2人，在职员工工资提高，一般公共预算支出、社会保障就业支出、卫生健康支出、住房保障支出整体增加。公积金、职业年金、其他对个人和家庭的补助上年结转结余。

三、关于柳州市洛满中心幼儿园2024年部门支出预算情况说明

柳州市洛满中心幼儿园2024年支出预算：3149333.12元，其中：基本支出：2508066.76元。项目支出：641266.36元。比2023年预算数增加316180.36元，增加的主要原因是在职在编人员增加2人，在职员工工资提高，一般公共预算支出、社会保障就业支出、卫生健康支出、住房保障支出整体增加。公积金、职业年金、其他对个人和家庭的补助上年结转结余。

四、关于柳州市洛满中心幼儿园2024年财政拨款收支预算情况的总体说明

柳州市洛满中心幼儿园2024年财政拨款收支总预算3149333.12元，比2023年预算数增加316180.36元，增加的主要原因是在职在编人员增加2人，在职员工工资提高，一般公共预算支出、社会保障就业支出、卫生健康支出、住房保障支出整体增加。公积金、职业年金、其他对个人和家庭的补助上年结转结余。收入为一般公共预算拨款、上年结转结余，包括：一般公共预算拨款收入：3010045.17元、上年结转收入：139287.95元；一般公共服务支出包括：教育支出：1849492.97元、社会保障和就业支出：432511.1元、卫生健康支出：185571.35元、住房保障支出：206261.7元。

五、关于柳州市洛满中心幼儿园2024年一般公共预算支出情况说明

柳州市洛满中心幼儿园2024年一般公共预算支出3149333.12元，比2023年预算数增加316180.36元。增加的主要原因为在职职工增加、人员工资待遇提高。其中基本支出2508066.76元，项目支出641266.36元。

具体支出预算如下:

1.事业运行支出475496元，主要用于在职绩效工资发放。同比增加475496元，增加原因是本年新增事业运行支出。

2.学前教育基本支出1208226.61元，主要用于在职工资福利性支出、助学金、其他对个人和家庭的补助。项目支出641266.36元，主要用于自聘人员工资、社保、医保支付。同比减少219505.22元，减少原因柳南本级财政压减一般性支出。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出256683.6元，用于缴纳职工养老保险，同比增加38283.01元。增加原因是在职在编人员增加、人员工资提高，基数调整。

3.机关事业单位职业年金缴费支出175827.5元，用于缴纳职工职业年金。同比增加12180.19元。增加原因是在职在编人员数增加。

4.事业单位医疗费支出137443.17元，用于缴纳职工医疗保险、工伤保险、失业保险。同比增加20455.3元。增加原因是在职在编人员数增加。

5.公务员医疗补助费支出48128.18元，用于缴纳职工公务员医疗补助。同比增加1468.74元。增加原因是在职在编人数增加。

6.住房公积金支出206261.7元，用于缴纳职工住房公积金。同比减少66569.67元。减少原因是22年结转结余公积金数比2023年结转结余数大。

六、关于柳州市洛满中心幼儿园2024年一般公共预算基本支出情况说明

2024年部门一般公共预算基本支出2508066.76元，其中：人员经费2311405.15元，主要包括：基本工资575022元、津贴补贴181543元、绩效工资730496元、机关事业单位基本养老保险缴费256683.6元、职业年金缴费175827.5元、职工基本医疗保险缴费125133.26元、公务员医疗补助缴费48128.18元、其他社会保障缴费11229.91元、住房公积金206261.7元、医疗费1080元。人员经费比2023年预算增加454515.99元，增加的主要原因是在职在编人数增加，人员工资待遇提高，绩效工资有所提高，2023年公积金、职业年金结转到2024年。

公用经费196661.61元，主要包括：办公费0元、印刷费0元、水费0元、电费0元、邮电费0元、物业管理费0元、差旅费0元、维护费0元、会议费0元、培训费0元、公务接待费0元、工会经费46661.61元、其他交通费用0元、其他商品和服务支出150000元。公用经费较2023年预算减少81972.38元，减少的原因是学生人数减少，柳南本级财政公用经费减少。

七、关于柳州市洛满中心幼儿园2024年一般公共预算“三公”经费支出情况说明

柳州市洛满中心幼儿园2024年“三公”经费预算数为0元，其中：因公出国（境）费0元、公务用车购置费0元、公务用车运行费0元、公务接待费0元。2024年“三公”经费预算与去年持平。

八、关于柳州市洛满中心幼儿园2024年政府性基金预算支出情况的说明

柳州市洛满中心幼儿园2024年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、关于柳州市洛满中心幼儿园2024年国有资本经营支出预算情况说明

柳州市洛满中心幼儿园2024年无国有资本经营支出预算。

十、其他重要事项的情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明

柳州市洛满中心幼儿园属于事业单位，2024年参照机关运行经费安排预算196661.61元，主要包括：办公费0元、印刷费0元、水费0元、电费0元、邮电费0元、物业管理费0元、差旅费0元、维护费0元、会议费0元、培训费0元、公务接待费0元、工会经费46661.61元、其他交通费用0元、其他商品和服务支出150000元。公用经费较2023年预算减少81972.38元，减少的原因是学生人数减少，柳南本级财政公用经费减少。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2024年柳州市洛满中心幼儿园政府采购预算总额为0.

（三）国有资产占用使用情况说明。

柳州市洛满中心幼儿园有车辆0辆。2024年部门预算未安排购置车辆及单位价值50万元以上大型设备。

本部门无国有资产占用情况。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

2024年柳州市洛满中心幼儿园部门预算共有1个50万元以上的项目列入绩效考核范围。

一般项目具体绩效目标情况如下：

项目名称：幼儿园聘用人员管理费，预算金额：550476.36元2024年度绩效目标为按时支付自聘人员工资、五险等费用。设1条数量指标：2024年幼儿园聘用人员人数。 设1条质量指标：2024年幼儿园聘用人员管理费金额。设1条时效指标：2024年幼儿园聘用人员管理费时效。设1条成本指标：2024年聘用人员管理费成本。

设1条社会效益指标：2024年聘用人员管理费效益。设1条服务对象满意度指标：2024年聘用人员管理费满意度。

第四部分名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（七）结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）上缴上级支出：指附属单位上缴上级的支出。

（十一）事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）对附属单位补助支出：指对附属单位补助发生的支出。

（十三）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十四）“机关运行经费”：在概念上指的是为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。