目录

第一部分柳州市柳南区第二幼儿园概况

一、主要职责

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分 柳州市柳南区第二幼儿园2024年部门预算表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、本级项目绩效目标公开表

第三部分柳州市柳南区第二幼儿园2024年部门预算情况说明

第四部分名词解释

第一部分柳州市柳南区第二幼儿园概况

一、主要职责

贯彻国家的教育方针，按照保育与教育相结合的原则，遵循

幼儿身心发展特点和规律，实施德、智、体、美等方面全面发展

的教育，促进幼儿身心和谐发展，同时面向幼儿家长提供科学育

儿指导。

二、机构设置情况

柳州市柳南区第二幼儿园属于柳南区教育局下设的二级预算单位，单位性质是事业单位。设置的处室有：办公室、教务处、总务处。

三、人员构成情况

柳州市柳南区第二幼儿园：事业编制34人，实有事业编制财政供养人员34人。

第二部分

柳州市柳南区第二幼儿园2024年部门预算表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、财政拨款“三公” 经费、会议费和培训费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、本级项目绩效目标公开表

上述报表详见附件

第三部分

柳州市柳南区第二幼儿园2024年部门预算情况说明

一、关于柳州市柳南区第二幼儿园2024年部门收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，柳州市柳南区第二幼儿园所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等。柳州市柳南区第二幼儿园2024年收支总预算为6494767.62元。比2023年预算数减少113135.18元，减少的主要原因是幼儿人数减少，生均经费减少。

二、关于柳州市柳南区第二幼儿园2024年部门收入预算情况说明

柳州市柳南区第二幼儿园2024年收入预算6494767.62元，其中：一般公共预算拨款收入5771029.65元，上年结转结余723737.97元。比2023年预算数减少113135.18元，减少的主要原因是幼儿人数减少，生均经费减少。

三、关于柳州市柳南区第二幼儿园2024年部门支出预算情况说明

柳州市柳南区第二幼儿园2024年支出预算6494767.62元，其中：其中：其他群众团体事务支出预算17795.22元、学前教育支出预算4088797.74元、事业单位离退休支出预算120927.41元、机关事业单位基本养老保险缴费支出预算570240.4元、机关事业单位职业年金缴费支出预算761384元、死亡抚恤金63921.25元、事业单位医疗支出预算305388.22元、公务员医疗补助支出预算106920.08元、住房公积金支出预算459393.3元。比2023年预算数减少113135.18元，减少的主要原因是幼儿人数减少，生均经费减少。

四、关于柳州市柳南区第二幼儿园2024年财政拨款收支预算情况的总体说明

柳州市柳南区第二幼儿园2024年财政拨款收支总预算6494767.62元，比2023年预算数减少113135.18元，减少的主要原因是幼儿人数减少，生均经费减少。收入为一般公共预算拨款及上年结转结余，无上级拨款和政府性基金预算拨款；包括：一般公共预算当年拨款收入5771029.65元，上年结转结余723737.97元；支出包括：一般公共服务支出预算17795.22元、教育支出预算4088797.74元、社会保障和就业支出预算1516473.06元、卫生健康支出预算412308.3元、住房保障支出预算459393.3元。

五、关于柳州市柳南区第二幼儿园202年一般公共预算支出情况说明

柳州市柳南区第二幼儿园2024年一般公共预算支出6494767.62元，其中基本支出6319267.62元，项目支出175500元，比2023年预算数减少113135.18元，减少的主要原因是幼儿人数减少，生均经费减少。具体支出情况如下:

1.其他群众团体事务支出17795.22元，全部为基本支出，主要用于工会经费，与去年持平；

2.学前教育支出预算4088797.74元，其中基本支出3913297.74元，项目支出175500元，同比减少532441.36元，主要用于支付职工工资、津贴、奖金，职工工会经费、机关事业单位伙食补助费、公用经费等，减少的主要原因是幼儿人数减少，公用经费减少。项目支出主要用于学前免保教费资助、集团化办园补助预算。

3.事业单位离退休支出预算120927.41元，全部为基本支出，同比减少341711.19元，主要用于支付离退休人员生活补贴。减少的原因是离退休人员物业服务补贴、离退休人员生活补助未列入预算。

4.死亡抚恤金支出63921.25元，全部为基本支出，主要用于支付职工死亡丧葬费、一次性抚恤金，与去年持平。

5. 机关事业单位基本养老保险缴费支出预算570240.4元，全部为基本支出，同比增加23156.5元。用于缴纳职工养老保险。增加的原因是养老保险缴费基数增加。

6. 机关事业单位职业年金缴费支出预算761384元，全部为基本支出，同比增加487842.05元。用于缴纳职工职业年金；增加的原因是补缴2022-2023年度的职业年金。

7.公务员医疗补助支出预算106920.08元，全部为基本支出，用于缴纳职工公务员医疗补助，本年公务员医疗补助支出单独预算，不纳入事业单位医疗支出预算

8. 事业单位医疗支出预算305388.22元，全部为基本支出，同比增加12301.9元，主要用于缴纳医疗保险。增加的原因是医疗保险缴费基数增加。

9.住房公积金支出预算459393.3元，全部为基本支出，同比增加49080.37元。用于缴纳职工公积金。增加的原因是住房公积金缴费基数增加。

六、关于柳州市柳南区第二幼儿园2024年一般公共预算基本支出情况说明

柳州市柳南区第二幼儿园2024年一般公共预算基本支出6319267.62元，其中：人员经费5688963.66元，主要包括：基本工资1426880元、津贴补贴208795元、绩效工资1665114元、机关事业单位基本养老保险缴费570240.4元、职业年金缴费761384元、职工基本医疗保险缴费277992.2元、公务员医疗补助缴费106920.08元，其他社会保障缴费,24948.02元、住房公积金459393.3元、医疗费2448元、退休费26158.6元、医疗费补助94768.81元、其他对个人和家庭的补助63921.25元。人员经费比2023年预算增加了484305.56元，增加的原因主要是实有事业编制财政供养人员基本工资、绩效工资、职业年金缴费等的增加。

公用经费630303.96元，主要包括：工会经费107303.96元、其他商品和服务支出523000元。公用经费较2023年预算减少772940.74元，减少的主要原因是幼儿人数的减少。

七、关于柳州市柳南区第二幼儿园2024年一般公共预算“三公”经费、会议费和培训费支出情况说明

柳州市柳南区第二幼儿园2024年“三公”经费预算数为0元，其中：因公出国（境）费0元、公务用车购置费0元、公务用车运行费0元、公务接待费0元。2024年“三公”经费预算与去年持平。

八、关于柳州市柳南区第二幼儿园2024年政府性基金预算支出情况的说明

柳州市柳南区第二幼儿园2024年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、关于柳州市柳南区第二幼儿园2024年国有资本经营支出预算情况说明

柳州市柳南区第二幼儿园2024年无国有资本经营支出预算。

十、其他重要事项的情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明

柳州市柳南区第二幼儿园属于事业单位，2024年事业单位相关运行经费预算630303.96元，主要包括：工会经费107303.96元，其他商品和服务支出523000元。公用经费较2023年预算减少772940.74元，减少的主要原因是幼儿人数的减少。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2024年柳州市柳南区第二幼儿园政府采购预算总额为91400元，其中：货物类采购91400元、工程类采购0元、服务类采购0元。

（三）国有资产占用使用情况说明。

柳州市柳南区第二幼儿园有车辆0辆。2023年部门预算未安排购置车辆及单位价值50万元以上大型设备。

本部门无国有资产占用情况。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

2024年柳州市柳南区第二幼儿园重点项目一：项目名称：学前免保教费资助，预算资金85500元，2024年度绩效目标为按时支付。

数量指标：2024资助困难学生14人。

质量指标配套资金到位率100%。

时效指标：2024年2个学期。

成本指标： 2024年免保教费金额85500元。

社会效益指标：减轻家庭经济困难学生经济负担98%。

满意度指标：群众满意度95%。

第四部分名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（七）结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）上缴上级支出：指附属单位上缴上级的支出。

（十一）事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）对附属单位补助支出：指对附属单位补助发生的支出。

（十三）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十四）“机关运行经费”：在概念上指的是为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。