目录

第一部分柳州市第二十二中学概况

一、主要职责

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分柳州市第二十二中学2024年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、财政拨款三公两费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营支出预算表

十、项目绩效目标公开表

第三部分柳州市第二十二中学2024年部门预算情况说明

第四部分名词解释

第一部分柳州市第二十二中学概况

一、主要职责

（一）研究拟定全校教育发展战略法，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

（二）研究拟定学校规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。

（三）管理和指导学校基础教育工作，确保普及九年义务教育工作成果。

（四）管理学校教育经费，执行财务管理制度。

（五）负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作；负责做好社会综合治理及安全保卫工作。

二、机构设置情况

柳州市第二十二中学属于柳南区教育局下设的二级预算单位，单位性质是事业单位。设置的处室有：办公室、教务处、政教处、总务处、教研处、团委。

三、人员构成情况

柳州市第二十二中学：事业编制99人，实有事业编制财政供养人员91人，非实名编制1人

第二部分

柳州市第二十二中学2024年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、财政拨款三公两费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营支出预算表

十、项目绩效目标公开表

上述报表详见附件

第三部分

柳州市第二十二中学2024年部门预算情况说明

一、关于柳州市第二十二中学2024年部门收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，柳州市第二十二中学所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金拨款、事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、下级单位上交收入、其他收入、用事业基金弥补收支差额、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等。柳州市第二十二中学2024年收支总预算22252518.31元。比2023年预算数增加4165577.72元，增加的主要原因是将课后服务劳务费、奖金、退休费等编入当年预算以及上年结转结余。

二、关于柳州市第二十二中学2024年部门收入预算情况说明

柳州市第二十二中学2024年收入预算22252518.31元，其中：一般公共预算拨款收入17241771.38元。比2023年预算数增加504830.79元，增加的主要原因是教师人数增加,另一方面是奖金、退休费等编入当年预算及部分社保款到今年支出。

三、关于柳州市第二十二中学2024年部门支出预算情况说明

柳州市第二十二中学2024年支出预算22252518.31元，其中：基本支出18296031.41元。比2023年预算数增加2746040.82元，增加的主要原因增加的主要原因是教师人数增加,另一方面是将课后服务劳务费、奖金、退休费等编入当年预算，且今年预算含有去年结转数。

四、关于柳州市第二十二中学2024年财政拨款收支预算情况的总体说明

柳州市第二十二中学2024年财政拨款收支总预算20924118.31元，比2023年预算数增加2837177.72元，增加的教师人数增加,另一方面是将课后服务劳务费、奖金、退休费等编入当年预算及部分社保款到今年支出，今年预算含有去年结转数。收入为一般公共预算拨款，无上级拨款和政府性基金预算拨款，包括：一般公共预算当年拨款收入17241771.38元、上级拨款0元、上年结转3682346.93元；支出包括：教育支出13363142.88元、社会保障和就业支出4812751.58元、卫生健康支出1268765.45元、住房保障支出1411585.9元、一般公共服务支出67872.5元。

五、关于柳州市第二十二中学2024年一般公共预算支出情况说明

柳州市第二十二中学2024年一般公共预算支出20924118.31 16736940.59元，其中：基本支出18296031.41元，项目支出2628086.9元。比2023年预算数增加4184177.72元，增加的主要原因人员工资待遇提高，社保及公积金基数提高，职业年金纳入预算，今年预算含有去年结转数。

1.教育支出，初中教育支出13363142.8元，小学教育支出100000元（该项目后期将调整为初中教育），教育支出合计13363142.88元，同比增加1397291.65元，其中：基本支出10743732.14元，项目支出2619410.74元，主要为基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、商品和服务支出等，增加的主要原因今年预算含有去年结转数。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出预算1755205.2元，全部为基本支出，同比增加94513.62元，主要用于缴纳养老保险，增加的原因是养老保险缴费基数增加；

3.机关事业单位职业年金缴费支出预算2909889.75元，全部为基本支出。同比增加2079543.96元，用于缴纳职工职业年金，2024年职业年纳入预算，且今年预算含有去年结转数。

4.事业单位医疗支出预算943252.77元，全部为基本支出，同比增加54602.37元，主要用于缴纳医疗保险。增加的主要原因是医保基数提高。

5、事业单位离退休支出预算138980.47元，全部为基本支出，同比减少96902.423元，用于支付退休人员工资、节日慰问等，减少的原因是部分款项未纳入当年预算。

6、住房公积金支出预算1411585.9元，全部为基本支出，同比增加166067.21元。用于缴纳职工公积金。增加的原因是公积金缴费基数增加，且今年预算含有去年结转数。

7、其他群众团体事务支出67872.5元，全部为基本支出，比2023年增加67872.5元，增加的主要原因是工会费纳入预算统筹，且今年预算含有去年结转数。

8、公益性岗位补贴8676.16元，全部为项目支出，同比增加8676.16元，增加原因是去年项目结转到今年支出。

9、公务员医疗补助325512.68元，全部为基本支出，同比增加325512.68元，增加原因是公务员医疗补助纳入预算。

六、关于柳州市第二十二中学2024年一般公共预算基本支出情况说明

柳州市第二十二中学2024年一般公共预算基本支出18296031.41元，其中：人员经费17661383.77元，主要包括：基本工资5113211.6元、津贴补贴214372.6元、绩效工资4849372.8元、机关事业单位基本养老保险缴费1755205.2元、职工基本医疗保险缴费855662.54元、职业年金缴费2909889.75、公务员医疗补助缴费325512.68、其他社会保障缴费76790.23元、住房公积金1411585.9元、医疗费10800元、退休费77860.9元、医疗费补助61119.57元、对个人和家庭的补助138980.47元。人员经费比2023年预算增加2567458.96元，增加的主要原因是增加的主要原因是职业年金及工会费纳入本年预算中。

公用经费634647.64元，主要包括：其他商品和服务支出285000元、工会经费349647.64元、公用经费较2023年预算增加178581.86元，增加的原因是工会经费结转纳入本年预算。

七、关于柳州市第二十二中学2024年一般公共预算“三公”经费支出情况说明

柳州市第二十二中学2024年“三公”经费预算数为0元，其中：因公出国（境）费0元、公务用车购置费0元、公务用车运行费0元、公务接待费0元。2024年“三公”经费预算与去年持平。

八、关于柳州市第二十二中学2024年政府性基金预算支出情况的说明

柳州市第二十二中学2024年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、关于柳州市第二十二中学2024年国有资本经营支出预算情况说明

柳州市第二十二中学2024年无国有资本经营支出预算。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

柳州市第二十二中学属于事业单位，2024年参照机关运行经费安排预算公用经费634647.64元，主要包括：其他商品和服务支出285000元、工会经费349647.64元。公用经费较2023年预算增加178581.86元，增加的原因是上年工会经费结转纳入本年预算统筹。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2024年柳州市第二十二中学政府采购预算总额为181000元，其中：货物类采购181000元、工程类采购0元、服务类采购0元。

（三）国有资产占用使用情况说明。

柳州市第二十二中学所属各预算单位共有车辆0辆。2024年部门预算未安排购置车辆及单位价值50万元以上大型设备。

本部门无国有资产占用情况。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

重点项目一：项目名称课后服务补助，预算资金1328400元，2024年度绩效目标为按时支付，设1条数量指标：柳州市第二十二中学=1所；设1条质量指标：资金到位率≥90%；设1条时效指标：2024年定性；设1条成本指标：课后服务补助费=1328400元；设1条社会效益指标：维持学校日常运转定性2024年；设1条满意度指标：群总满意度≥95%。

重点项目二：项目名称残疾学生生均经费，预算资金48000元，2024年度绩效目标为按时支付，设2条数量指标：数量指标1.2024年残疾学生人数=8人；设1条质量指标：配备资金到位率=100%；设2条时效指标：时效指标，定性当年支付；设1条成本指标：特殊教育学生生均经费=6000元/生；设1条社会效益指标：定性关爱特殊学生，促进和谐社会；设1条满意度指标：群总满意度≥95%。

第四部分名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（七）结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）上缴上级支出：指附属单位上缴上级的支出。

（十一）事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）对附属单位补助支出：指对附属单位补助发生的支出。

（十三）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十四）“机关运行经费”：在概念上指的是为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。