目录

第一部分柳州市瓦厂小学概况

一、主要职责

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分 柳州市瓦厂小学2024年部门预算表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营支出预算情况表

十、项目绩效目标公开表

第三部分柳州市瓦厂小学2024年部门预算情况说明

第四部分名词解释

第一部分柳州市瓦厂小学概况

一、主要职责

（1）研究拟定全校教育发展战略法，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

（2）研究拟定学校规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。

（3）管理和指导学校基础教育工作，确保普及九年义务教育工作成果。

（4）管理学校教育经费，执行财务管理制度。

（5）负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作；负责做好社会综合治理及安全保卫工作。

二、机构设置情况

柳州市瓦厂小学属于柳南区教育局下设的二级预算单位，单位性质是事业单位。设置的处室有：办公室、教务处、政教处、总务处、设备处、大队部。

三、人员构成情况

柳州市瓦厂小学：事业编制45人，实有事业编制财政供养人员45人。

第二部分柳州市瓦厂小学2024年部门预算表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营支出预算情况表

十、项目绩效目标公开表

上述报表详见附件

第三部分柳州市瓦厂小学2024年部门预算情况说明

一、关于柳州市瓦厂小学2024年部门收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，柳州市瓦厂小学所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金拨款、事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、下级单位上交收入、其他收入、用事业基金弥补收支差额、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等。柳州市瓦厂小学2024年收支总预算11495201.6元。比2023年预算数增加2175847.6元，增加的主要原因是人员的薪资增加、学校课后服务、午托服务等编入当年预算。

二、关于柳州市瓦厂小学2024年部门收入预算情况说明

柳州市瓦厂小学2024年收入预算11495201.6元，其中：一般公共预算拨款收入8714677.88元，其他收入708300.00元，上年度结转结余2072223.72元。比2023年预算数增加2175847.6元，增加的主要原因是人员的薪资增加、学校课后服务、午托服务人员增加。

三、关于柳州市瓦厂小学2024年部门支出预算情况说明

柳州市瓦厂小学2024年支出预算11495201.6元，其中：基本支出9255036.72元，项目支出2240164.88元。比2023年预算数增加2175847.6元，增加的主要原因是人员的薪资增加、学校课后服务、午托服务等编入当年预算。

四、关于柳州市瓦厂小学2024年财政拨款收支预算情况的总体说明

柳州市瓦厂小学2024年财政拨款收支总预算10786901.6元。比2023年预算数增加2138047.6元，增加的主要原因是人员薪资增加。收入为一般公共预算拨款，无政府性基金预算拨款和国有资本经营预算拨款，包括：一般公共预算当年拨款收入8714677.88元（其中上级补助559500.00元、本级8155177.88）、上年结转2072223.72元；支出包括：教育支出6968686.46元、社会保障和就业支出2455619.59元、卫生健康支出645762.95元、住房保障支出716832.60元。

五、关于柳州市瓦厂小学2024年一般公共预算支出情况说明

1.柳州市瓦厂小学2024年一般公共预算支出10786901.60元，比2023年预算数增加2138047.6元，增加的主要原因是人员增加。具体支出情况如下:

2. 小学教育支出预算6323786.46元，同比增加282428.46元,主要用于学校关于教育方面的全部开支，增加的原因是学生人数增加了。

3.初中教育支出预算644900.00元，同比增长644900.00元，主要用于学校关于教育方面的支出，增加的原因是系统在测算时出现的错误，后续上级部门将会把该项调整到小学教育。

4.事业单位离退休支出预算37967.65元，同比减少111312.35元，主要用于离退休人员改革前获得荣誉补助项的生活补助的支出。减少的原因是：离退休人员的生活补助和节日慰问没在系统里做预算。

5.机关事业单位基本养老保险缴费支出预算888468.8元，同比增加5780.8元，主要用于缴纳养老保险，增加的原因是人员工资增加，缴费基数增加；

6.机关事业单位职业年金缴费支出预算1447295.58元，同比增加1005951.58元，增加的原因是：人员工资增加，缴费基数增加，同时包含上年度的结转数。

7.事业单位医疗支出预算475167.05元，同比增加2999.05元，主要用于缴纳医疗保险。增加的原因是人员工资增加、医疗保险缴费基数增加;

8.住房公积金支出预算716832.60元，同比增加54816.6元。用于缴纳职工公积金。增加的原因是人员工资增加，缴费基数增加。

六、关于柳州市瓦厂小学2024年一般公共预算基本支出情况说明

柳州市瓦厂小学2024年一般公共预算基本支出（9255036.72）元，其中：人员经费8966064.24元，主要包括：基本工资(2447732.00元，比2023年减少41958元)、津贴补贴(378122元，比2023年减少8422元）、绩效工资（2329454.00元，比2023年增加714568.00元）、机关事业单位基本养老保险缴费（888468.8元，比2023年增加5780.8元）、职业年金缴费（1447295.58元，比2023年增加1005951.58元）、城镇职工基本医疗保险缴费（433128.54元，比2023年增加2818.14元）、公务员医疗补助（170595.90元）、其他社会保障缴费（38870.51元）、住房公积金（716832.6元，比2023年增加54816.6元）、医疗费（3168元，比2023年减少72.00元）、医疗费补助（37967.65元）其他对个人和家庭的补助（74428.66元）。人员经费比2023年预算增加1102448.24元，增加的主要原因是人员的薪酬增加，各项工资福利支出随之增加。

公用经费288972.48元，主要包括：工会经费（150972.48元，比2023年增加75684.48元）、其他商品和服务支出（138000元，比2023年减少13800.00元）。公用经费较2023年预算增加61884.48元， 增加的主要原因是工会会费增加。

七、关于柳州市瓦厂小学2024年一般公共预算“三公”经费、会议费和培训费支出情况说明

柳州市瓦厂小学2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0元，比2023年预算0元，同比上年持平。其中：

（一）因公出国（境）经费2024年预算0元，同比上年持平。

（二）公务接待费2024年预算0元，同比上年持平。

（三）公务用车购置及运行费2024年预算0元，同比上年持平。

1.公务用车购置费2024年预算0元，同比上年持平。

2.公务用车运行维护费2024年预算0元，同比上年持平。

柳州市瓦厂小学2024年一般公共预算安排的会议经费支出预算0元，比2023年预算0元，同比上年持平。

柳州市瓦厂小学2024年一般公共预算安排的培训经费支出预算40000元，比2023年预算增加40000元。

八、关于柳州市瓦厂小学2024年政府性基金预算支出情况的说明

柳州市瓦厂小学2024年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、关于柳州市瓦厂小学2024年国有资本经营支出预算情况说明

柳州市瓦厂小学2024年无国有资本经营支出预算。

十、其他重要事项的情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明

柳州市瓦厂小学属于事业单位，2024年参照机关运行经费安排预算288972.48元，主要包括：工会经费（150972.48元，比2023年增加75684.48元、其他商品和服务支出（138000.00元，比2023年减少13800.00元）。公用经费较2023年预算增加61884.48元， 增加的主要原因是工会会费增加。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2024年柳州市瓦厂小学政府采购预算总金额280864.00元。其中：办公设备购置类采购86664.00元，其他商品和服务支出类采购194200.00元。

（三）国有资产占用使用情况说明。

柳州市瓦厂小学有车辆0辆。2024年部门预算未安排购置车辆及单位价值50万元以上大型设备。

本部门无国有资产占用情况。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

重点项目一：项目名称课后服务补助，预算资金708300.00元，2024年绩效目标为按实际开展活动支出，设5条指标：1.数量指标：柳州市瓦厂小学＝1所；2.质量指标：资金到位率≥90%；3.时效指标：2024年定性2024年；4.成本指标：课后服务补助费＝708300元课后服务：2024年按9个月在校计算，每生每月收80元，预计学生数840人，金额合计：604800元。午托经费：2024年按9个月在校计算，每生每月收50元，预计学生参加数230人，金额合计：103500元。减去残疾人就业保障金59801.2；5.效益指标：社会效益指标是维持学校日常运转定性2024年支付教师课酬、水电、设备设施维修等；6.满意度指标：群众满意度≥95%。

第四部分名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（七）结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）上缴上级支出：指附属单位上缴上级的支出。

（十一）事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）对附属单位补助支出：指对附属单位补助发生的支出。

（十三）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十四）“机关运行经费”：在概念上指的是为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。