目录

第一部分柳州市壶西小学概况

一、主要职责

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分柳州市壶西小学2024年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、财政拨款三公两费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营支出预算表

十、本级项目绩效目标公开表

第三部分柳州市壶西小学2024年部门预算情况说明

第四部分名词解释

第一部分柳州市壶西小学概况

一、主要职责

（1）贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规，研究拟定全校教育发展战略，开展学校各项教育工作。

（2）研究拟定学校规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。

（3）管理和指导学校基础教育工作，确保普及九年义务教育工作成果。

（4）管理学校教育经费，执行财务管理制度。

（5）负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作；负责做好社会综合治理及安全保卫工作。

二、机构设置情况

柳南区柳州市壶西小学属于柳南区教育局下设的二级预算单位，单位性质是事业单位。设置的处室有：办公室、教务处、政教处、总务处、教研处、大队部。

三、人员构成情况

柳州市壶西小学：事业编制44人，实有事业编制财政供养人员44人。

第二部分

柳州市壶西小学2024年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、财政拨款三公两费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营支出预算表

十、本级项目绩效目标公开表

上述报表详见附件

第三部分

柳州市壶西小学2024年部门预算情况说明

一、关于柳州市壶西小学2024年部门收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，柳州市壶西小学所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、其他收入；支出包括：一般公共服务支出、教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等。柳州市壶西小学2024年收支总预算10,407,384.53元。比2023年预算数增加2,043,943.25元，增加的主要原因是结转2023年部分生均公用经费、残疾学生生均公用经费、工会经费、小学校内课后服务补助资金、单位自有资金等经费。

二、关于柳州市壶西小学2024年部门收入预算情况说明

柳州市壶西小学2024年收入预算10,407,384.53元，其中：一般公共预算拨款收入7,987,570.53元、单位资金984,000.00元。比2023年预算数增加2,043,943.25元，增加的主要原因是结转2023年部分生均公用经费、残疾学生生均公用经费、工会经费、小学校内课后服务补助资金、单位自有资金等经费。

三、关于柳州市壶西小学2024年部门支出预算情况说明

柳州市壶西小学2024年支出预算10,407,384.53元，其中：基本支出8,161,839.25元，项目支出2,245,545.28元。比2023年预算数增加2,043,943.25元，增加的主要原因是结转2023年部分生均公用经费、残疾学生生均公用经费、工会经费、小学校内课后服务补助资金、单位自有资金等经费。

四、关于柳州市壶西小学2024年财政拨款收支预算情况的总体说明

柳州市壶西小学2024年财政拨款收支总预算9,423,384.53元，比2023年预算数增加1,945,723.25元，增加的主要原因是结转2023年部分生均公用经费、残疾学生生均公用经费、工会经费、小学校内课后服务补助资金。收入包括：一般公共预算拨款和上年结转结余，其中一般公共预算当年拨款收入7,987,570.53元，上级补助594,720.00元、本级经费7,392,850.53元，上年结转结余一般公共预算1,435,814.00元。支出包括：一般公共服务支出31,927.68元、教育支出6,171,277.52元、社会保障和就业支出1,999,006.18元、卫生健康支出602,762.75元、住房保障支出618,410.40元。

五、关于柳州市壶西小学2024年一般公共预算支出情况说明

柳州市壶西小学2024年一般公共预算支出9,423,384.53元，其中基本支出8,161,839.25元、项目支出1,261,545.28元，比2023年预算数增加1,945,723.25元，增加的主要原因是结转2023年部分生均公用经费、残疾学生生均公用经费、工会经费、小学校内课后服务补助资金。具体支出情况如下:

1.其他群众团体事务支出预算31,927.68元，为基本支出31,927.68元，该项为新增预算，主要是结转上年工会经费，用于工会经费支出，与去年持平；

2.小学教育支出预算5,576,557.52元，其中基本支出4,909,732.24元、项目支出666,825.28元，同比增加280,225.90元，主要用于事业单位人员工资、工会经费、机关事业单位伙食补助费、中小学生均公用经费等，增加的主要原因是中小学生均经费标准提高，调整为720元/生；

3. 初中教育支出预算594,720.00元，其中项目支出594,720.00元，为系统为调整数据新增项目，与小学教育支出预算中的项目支出同为中小学生均经费，增加的主要原因是中小学生均经费标准提高，调整为720元/生；

4.机关事业单位基本养老保险缴费支出预算824,547.20元，其中基本支出824,547.20元，同比增加81,345.92元，主要用于事业单位人员养老保险缴费，增加的主要原因人员增加。

5.机关事业单位职业年金缴费支出预算1,120,777.36元，其中基本支出1,120,777.36元，同比增加749,176.72元。用于事业单位人员职业年金缴费。增加的主要原因今年预算含往年职业年金结转。

6.事业单位离退休支出预算53,681.62元，其中基本支出53,681.62元，同比减少57,667.48元，主要用于支付退休人员节日慰问等。减少的原因是退休人员春节慰问经费、物业补贴、生活补助等项目未能列入年初预算。

7.事业单位医疗支出预算443,944.70元，其中基本支出443,944.70元，同比增加46,167.02元。用于事业单位医疗缴费。增加的原因是人员增加。

8、公务员医疗补助预算158,818.05元，其中基本支出158,818.05元。该项今年改由基层单位做预算，用于缴纳职工公务员医疗补助。

9、住房公积金支出预算618,410.40元，其中基本支出618,410.40元，同比增加61,009.44元。用于事业单位住房公积金缴费。增加的原因是人员增加。

六、关于柳州市壶西小学2024年一般公共预算基本支出情况说明

柳州市壶西小学2024年一般公共预算基本支出8,161,839.25元。其中：人员经费7,998,451.33元，主要包括：基本工资2,417,492.00元、津贴补贴96,972.00元、绩效工资2,263,808.00元、机关事业单位基本养老保险缴费824,547.20元、职业年金缴费1,120,777.36元、职工基本医疗保险缴费401,966.76元、公务员医疗补助缴费158,818.05元、其他社会保障缴费36,073.94元、住房公积金618,410.40元、医疗费5,904.00元；对个人和家庭的补助53,681.62元，主要包括退休费31,989.10元、医疗费补助21,692.52元。人员经费比2023年预算增加1,237,627.97元，增加的主要原因是人员变动、今年结转往年职业年金缴费预算。

公用经费163,387.92元，主要包括：工会经费163,387.92元。公用经费较2023年预算减少48,134.93元，减少的主要原因是2024年其他商品和服务支出（伙食补助费）因未正确生成而数据缺失。

七、关于柳州市壶西小学2024年一般公共预算“三公”经费支出情况说明

柳州市壶西小学2024年“三公”经费预算数为0元，其中：因公出国（境）费0元、公务用车购置费0元、公务用车运行费0元、公务接待费0元。2024年“三公”经费与去年持平。

八、关于柳州市壶西小学2024年政府性基金预算支出情况的说明

柳州市壶西小学2024年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、关于柳州市壶西小学2024年国有资本经营支出预算情况说明

柳州市壶西小学2024年无国有资本经营支出预算。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

柳州市壶西小学属于事业单位，2024年事业单位相关运行经费安排预算163,387.92元，主要包括：工会经费163,387.92元。公用经费较2023年预算减少48,134.93元，减少的主要原因是2024年其他商品和服务支出（伙食补助费）因未正确生成而数据缺失。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2024年柳州市壶西小学政府采购预算总额为130,600元，其中上年结转62,600元、2024年预算68,000元。其中：货物类采购130,600元、工程类采购0元、服务类采购0元。计划购买复印纸、空调、计算机、喷墨打印机、数字照相机等办公设备。

（三）国有资产占用使用情况说明。

柳州市壶西小学所属各预算单位共有车辆0辆。2024年部门预算未安排购置车辆及单位价值50万元以上大型设备。

本部门无国有资产占用情况。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

项目一：城乡义务教育生均公用经费项目，预算资金594720.00元，2024年度绩效目标为保障学校日常运转，设1条数量指标：2023-2024年度学生人数=826人；设1条质量指标：配备资金到位率≥98%；设1条时效指标：2024年城乡义务教育生均公用经费支付完成时间：2024年；设1条成本指标：小学生均公用经费720元/生·年；设1条社会效益指标：城乡义务教育生均公用经费保障学校日常运转；设1条满意度指标：群众满意度≥95%。

项目二：义务教育阶段特殊教育学校和随班就读残疾学生生均经费，预算资金12000.00元，2024年度绩效目标为保障学校日常运转，设1条数量指标：2023-2024年度学生人数=2人；设1条质量指标：配备资金到位率≥100%；设1条时效指标：2024年城乡义务教育生均公用经费支付完成时间：2024年；设1条成本指标：岁半就读残疾学生生均：6000元/生·年；设1条社会效益指标：城乡义务教育生均公用经费促进和谐社会；设1条满意度指标：群众满意度≥95%。

项目三：课后服务补助项目，预算资金122404.00元，2024年度绩效目标保障学生按质按量参加课后服务，设1条数量指标：柳州市壶西小学=1所；设1条质量指标：资金到位率≥90%；设1条时效指标：支付时间：当年完成支付；设1条成本指标：课后服务补助费122404.00元；设1条社会效益指标：维持学校日常运转，支付教师课酬、水电、设施设备维修维护等；设1条满意度指标：群众满意度≥95%。

第四部分名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（七）结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）上缴上级支出：指附属单位上缴上级的支出。

（十一）事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）对附属单位补助支出：指对附属单位补助发生的支出。

（十三）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十四）“机关运行经费”：在概念上指的是为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。