目录

第一部分  柳南区第四幼儿园概况

一、   主要职责

二、   机构设置情况

三、   人员构成情况

第二部分   柳南区第四幼儿园2025年部门预算表

一、   部门收支总表

二、   部门收入总表

三、   部门支出总表

四、   财政拨款收支总表

五、   一般公共预算支出表

六、   一般公共预算基本支出表

七、   一般公共预算“三公”经费支出表

八、   政府性基金预算支出表

九、   国有资本经营支出预算表

十、   绩效项目公开表

第三部分  柳南区第四幼儿园2025年部门预算情况说明

第四部分名词解释

第一部分柳南区第四幼儿园概况

一、   主要职责

（一）研究拟定全园教育发展战略法，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

（二）研究拟定幼儿园规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。

（三）管理和指导幼儿园学前教育工作，确保普及学前教育工作成果。

（四）管理幼儿园教育经费，执行财务管理制度。   

二、   机构设置情况

柳南区第四幼儿园属于柳南区教育局下设的二级预算单位，单位性质是事业单位。设置的处室有：园长室、副园长室、总务室、财务室、资料室、保健室。

三、人员构成情况

柳南区第四幼儿园：实有事业编制财政供养人员14人。

第二部分  

柳南区第四幼儿园2025年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营支出预算表

十、项目绩效目标公开表

上述报表详见附件

第三部分

柳南区第四幼儿园2025年部门预算情况说明

一、关于柳南区第四幼儿园2025年部门收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，柳南区第四幼儿园所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金拨款、事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、下级单位上交收入、其他收入、用事业基金弥补收支差额、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等。柳南区第四幼儿园2025年收支总预算2,251,939.79元，比2024年预算数减少289,314.50元，减少的主要原因是：结转结余减少。

二、关于柳南区第四幼儿园2025年部门收入预算情况说明

柳南区第四幼儿园2025年收入预算2,251,939.79元，其中：一般公共预算拨款收入2,171,379.79元，单位资金80,560.00元。比2024年预算数减少369,874.50元，减少的主要原因是：结转结余减少。

三、关于柳南区第四幼儿园2025年部门支出预算情况说明

柳南区第四幼儿园2025年支出预算2,251,939.79元，其中：基本支出2,137,779.79元，项目支出114,160.00元，比2024年预算数减少397,874.50元，减少的主要原因是：结转结余减少。

四、关于柳南区第四幼儿园2024年财政拨款收支预算情况的总体说明

柳南区第四幼儿园2025年财政拨款收支总预算2,171,379.79元，比2024年预算数减少369874.5元，减少的主要原因是：结转结余减少。

收入为一般公共预算拨款，无上级拨款和政府性基金预算拨款，包括：一般公共预算拨款收入2,171,379.79元；支出包括：教育支出1,568,527.32元、社会保障和就业支出330,330.12元、卫生健康支出107,357.29元、住房保障支出165,165.06元。

五、关于柳南区第四幼儿园2025年一般公共预算支出情况说明

柳南区第四幼儿园2025年一般公共预算支出2,171,379.79元，其中基本支出2,137,779.79元、项目支出33600元，具体支出预算如下:

1.学前教育支出预算1568527.32元，同比减少207270.41元，其中基本支出1,534,927.32元，项目支出33600元。主要用于幼儿园人员工资、事业运行、公用经费等。减少的主要原因是：人员减少。

2.机关事业单位职业年金缴费支出预算110110.04元，同比减少316072.49元。用于缴纳职工职业年金。减少的原因是：结转结余减少。

3.机关事业单位基本养老保险缴费支出预算220220.08元，同比减少127354.64元。用于缴纳职工养老保险。减少的原因是：缴费基数调整。

4.事业单位医疗支出预算107357.29元，同比减少34686.89元。用于缴纳职工医疗保险。减少的原因是：缴费基数调整。

5.住房公积金支出预算165165.06元，同比减少31911.9元。用于缴纳职工公积金。减少的原因是：结转结余减少。

六、关于柳南区第四幼儿园2024年一般公共预算基本支出情况说明

柳南区第四幼儿园2025年一般公共预算基本支2171379.79元，其中：工资福利支出1890451.1元，主要包括：基本工资600587元、津贴补贴55720.6元、奖金46199元、绩效工资574449.4元、机关事业单位基本养老保险缴费220220.08元、职业年金缴费110110.04元、职工基本医疗保险缴费107357.29元、其他社会保障缴费10642.63元、住房公积金165165.06元。商品和服务支出247,328.69元，主要包括：工会经费19,928.69元、其他商品和服务支出（生均公用经费）227,400元。公用经费较2024年预算减少1,348.24元，减少的主要原因是结转结余减少。

七、关于柳南区第四幼儿园2025年一般公共预算“三公”经费支出情况说明

柳南区第四幼儿园2025年“三公”经费预算数为0元，其中：因公出国（境）费0元、公务用车购置费0元、公务用车运行费0元、公务接待费0元。2025年“三公”经费预算与去年持平。

八、关于柳南区第四幼儿园2025年政府性基金预算支出情况的说明

柳南区第四幼儿园2025年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、关于柳南区第四幼儿园2025年国有资本经营支出预算情况说明

柳南区第四幼儿园2025年无国有资本经营支出预算。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

柳南区第四幼儿园2025年一般公共预算基本支2137779.79元，其中：人员经费1890451.1元，主要包括：基本工资600587元、津贴补贴55720.6元、奖金46199元、绩效工资574449.4元、机关事业单位基本养老保险缴费220220.08元、职业年金缴费110110.04元、职工基本医疗保险缴费107357.29元、其他社会保障缴费10642.63元、住房公积金165165.06元。

人员经费比2024年预算减少396526.26元，减少的主要原因是：教职工人员减少；工资与福利支出社保基数减少调整。

公用经费247328.69元，主要包括：工会经费19928.69元、其他商品和服务支出（生均公用经费）227400元。公用经费较2024年预算减少1348.24元，减少的主要原因是人员减少，工会经费也相应减少。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2025年柳南区第四幼儿园政府采购预算总额为40000元。

（三）国有资产占用使用情况说明。

柳南区第四幼儿园有车辆0辆。2025年部门预算未安排购置车辆及单位价值50万元以上大型设备。

本部门无国有资产占用情况。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

2025年柳南区第四幼儿园部门预算共有6个项目列入绩效考核范围，具体情况如下：

项目名称：学前免保教费资助

项目金额：33600元

绩效目标：按时支付。

部门整体绩效目标及全部项目绩效目标详见附件。

第四部分名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（七）结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）上缴上级支出：指附属单位上缴上级的支出。

（十一）事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）对附属单位补助支出：指对附属单位补助发生的支出。

（十三）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十四）“机关运行经费”：在概念上指的是为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。