目录

第一部分柳州市南环小学概况

第二部分柳州市南环小学2025年部门预算表

第三部分柳州市南环小学2025年部门预算情况说明

第四部分名词解释

第一部分柳州市南环小学概况

（1）研究拟定全校教育发展战略法，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

（2）研究拟定学校规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。

（3）管理和指导学校基础教育工作，确保普及九年义务教育工作成果。

（4）管理学校教育经费，执行财务管理制度。   

（5）负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作；负责做好社会综合治理及安全保卫工作。

柳州市南环小学属于柳南区教育局下设的二级预算单位，单位性质是事业单位。设置的处室有：办公室、教务处、政教处、总务处、视导室。

三、人员构成情况

柳州市南环小学：事业编制78人，实有事业编制财政供养人员76人。

第二部分

柳州市南环小学2025年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营支出预算表

十、本级项目绩效目标公开表

上述报表详见附件

第三部分

柳州市南环小学2025年部门预算情况说明

一、关于柳州市南环小学2025年部门收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，柳州市南环小学所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金拨款、事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、下级单位上交收入、其他收入、用事业基金弥补收支差额、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等。柳州市南环小学2025年收支总预算13,321,043.8元，比2024年预算数减少3,733,052.42元，减少的主要原因是结转结余减少及参加校内课后服务学生数减少。

二、关于柳州市南环小学2025年部门收入预算情况说明

柳州市南环小学2025年收入预算13,321,043.8元，其中：一般公共预算拨款收入10,958,552.4元，单位资金1,416,440元，上年结转结余946，051.4元，比2024年预算数减少3733052.42元，减少的主要原因是结转结余减少和参加校内课后服务学生数减少。

三、关于柳州市南环小学2025年部门支出预算情况说明

柳州市南环小学2025年支出预算13,321,043.8元，其中：基本支出10,021,312.4元，项目支出3,299,731.4元。比2024年预算数减少3,733,052.42元，减少的主要原因是结转结余减少和参加校内课后服务学生数减少。

四、关于柳州市南环小学2025年财政拨款收支预算情况的总体说明

柳州市南环小学2025年财政拨款收支总预算11,904,603.8元，比2024年预算数减少3,432,292.42元，减少的主要原因是结转结余减少。收入为一般公共预算拨款，包括：一般公共预算本级当年拨款收入10,958,552.4元，上年结转结余946,051.4元；支出包括：教育支出8,554,748.6元、社会保障和就业支出1,842,600元、卫生健康支出593,767.2元、住房保障支出913,488元。

五、关于柳州市南环小学2025年一般公共预算支出情况说明

柳州市南环小学2025年一般公共预算支出11,904,603.8元，其中基本支出10,021,312.4元、项目支出1,883,291.4元，比2024年预算数减少3,432,292.42元，减少的主要原因是结转结余减少。具体支出预算如下：

1.小学教育支出预算8,554,748.6元，其中基本支出6,671,457.2元，项目支出1,883,291.4元，同比减少470,431.11元，主要用于学校人员工资、事业运行、公用经费等，减少的主要原因是结转结余减少。

2.机关事业单位职业年金缴费支出预算608,992元，其中基本支出608,992元，同比减少1,130,493.01元，用于缴纳职工职业年金。减少的原因是结转结余减少。

3.死亡抚恤金支出预算15,624元，其中基本支出15,624元，用于遗属困难生活补助，同比减少19,026元，减少原因是遗属生活困难人员减少。

4.机关事业单位基本养老保险缴费支出预算1,217,984元，其中基本支出1,217,984元，同比减少76,413.6元，主要用于缴纳职工养老保险，减少的原因是2025年按实际需求编制预算。

5.事业单位医疗支出预算593,767.2元，其中基本支出593,767.2元，同比减少99,209.53元。用于缴纳职工医疗保险、工伤保险、失业保险。减少的原因是2025年按实际需求编制预算。

6.住房公积金支出预算913,488元，其中基本支出913,488元，同比减少57,310.2元。用于缴纳职工公积金。减少的原因是2025年按实际需求编制预算。

六、关于柳州市南环小学2025年一般公共预算基本支出情况说明

柳州市南环小学2025年一般公共预算基本支出10,021,312.4元，其中：人员经费9,911,534元，主要包括：基本工资3,577,977元、津贴补贴4,719元、奖金275,229元、绩效工资2,644,995元、机关事业单位基本养老保险缴费1,217,984元、职业年金缴费608,992元、职工基本医疗保险缴费593,767.2元、其他社会保障缴费58,758.8元、住房公积金913,488元.人员经费比2024年预算减少2,744,836.12元，减少的主要原因是结转结余减少。

公用经费109,778.4元，主要包括：工会经费109,778.4元。公用经费较2024年预算减少148,722.24元，减少的主要原因是结转结余减少。

对个人和家庭的补助15624元，主要包括：生活补助15,624元，比2024年预算减少16,716元，减少的主要原因是人员减少。

七、关于柳州市南环小学2025年一般公共预算“三公”经费、会议费和培训费支出情况说明

柳州市南环小学2025年“三公”经费预算数为0元，其中：因公出国（境）费0元、公务用车购置费0元、公务用车运行费0元、公务接待费0元。与2024年持平。

柳州市南环小学2025年会议费预算数为0元。

柳州市南环小学2025年培训费预算数为102，122元，同比上年增加102，122元，增加原因是含有去年结转。

八、关于柳州市南环小学2025年政府性基金预算支出情况的说明

柳州市南环小学2025年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、关于柳州市南环小学2025年国有资本经营支出预算情况说明

柳州市南环小学2025年无国有资本经营支出预算。

十、其他重要事项的情况说明

（一）事业单位相关运行经费

柳州市南环小学属于事业单位，2025年事业单位运行经费安排预算公用经费109778.4元，主要包括：工会经费109778.4元。公用经费较2024年预算减少148722.24元，减少的主要原因是去年预算含有上年结转数。

（二）政府采购预算安排情况说明

2025年柳州市南环小学政府采购预算总额为274800元，比2024年增加7164元，其中文件柜10个（10000元）、乐器2台（10000元）、健身设备4台（8800元）、视频监控设备50个（36000元）、A4 彩色打印机10台（30000元）、空调5台（30000元）、视频监控设备50个（36000元）、A4 彩色打印机10台（30000元）乒乓球桌2台（14000元）、采购空调设备10台（60000元）、乐器2台（10000元）。

2025年柳州市南环小学政府购买服务预算总额为0元、工程类采购0元，与2024年持平。

（三）国有资产占用使用情况说明

柳州市南环小学有车辆0辆。2025年部门预算未安排购置车辆及单位价值50万元以上大型设备。

本部门无国有资产占用情况。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

2025年柳州市南环小学部门预算无项目列入重点项目绩效考核范围。一般项目具体绩效目标情况如下：

一般项目一：项目名称城乡义务教育生均公用经费，预算资金930240元，2025年度绩效目标为按计划列支学校运转、学生活动等项目经费，设1条数量指标：数量指标2025年学生人数＝1292人。设1条质量指标：质量指标配备资金到位率≥98%。设1条时效指标：2025年城乡义务教育生均公用经费定性2025年完成。设1条成本指标：小学生均公用经费＝720元/年生。设1条社会效益指标：城乡义务教育生均公用经费定性保障学校日常运转。设1条满意度指标：群众满意度≥95%。

一般项目二：项目名称义务教育阶段特殊教育学校和随班就读残疾学生生均经费，预算资金7000元，2025年度绩效目标为按要求当年支付完成，设1条数量指标：数量指标2025年残疾学生人数＝1人。设1条质量指标：配备资金到位率＝100%。设1条时效指标：义务教育阶段特殊教育学校和随班就读残疾学生生均经费支付完成时间定性当年支付。设1条成本指标：义务教育阶段特殊教育学校和随班就读残疾学生生均经费＝7000元/年生。设1条社会效益指标：社会效益定性，关爱特殊学生，促进和谐社会。设1条满意度指标：群众满意度≥95%。

全部项目绩效目标详见附件。

第四部分名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（七）结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）上缴上级支出：指附属单位上缴上级的支出。

（十一）事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）对附属单位补助支出：指对附属单位补助发生的支出。

（十三）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十四）“机关运行经费”：在概念上指的是为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。