目录

第一部分  柳州市红岩路幼儿园概况

一、   主要职责

二、   机构设置情况

三、   人员构成情况

第二部分  柳州市红岩路幼儿园2025年部门预算表

一、   部门收支总体情况表

二、   部门收入总体情况表

三、   部门支出总体情况表

四、   财政拨款收支总体情况表

五、   一般公共预算支出情况表

六、   一般公共预算基本支出情况表

七、   财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

八、   政府性基金预算支出情况表

九、   国有资本经营预算支出情况表

十、   本级项目绩效目标公开表

第三部分  柳州市红岩路幼儿园2025年部门预算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 柳州市红岩路幼儿园概况

一、   主要职责

（1）研究拟定全园教育发展战略法，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

（2）研究拟定本园规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。

（3）管理和指导本园基础教育工作，确保学前教育工作成果。

（4）管理本园教育经费，执行财务管理制度。   

（5）负责和指导本园教职工的思想政治工作，规划本园品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作；负责做好社会综合治理及安全保卫工作。

二、   机构设置情况

柳州市红岩路幼儿园属于柳南区教育局下设的二级预算单位，单位性质是事业单位。设置的处室有：办公室、教务处、总务处。

三、人员构成情况

柳州市红岩路幼儿园：事业编制13人，实有事业编制财政供养人员13人。

第二部分  

柳州市红岩路幼儿园2025年部门预算表

一、   部门收支总体情况表

二、   部门收入总体情况表

三、   部门支出总体情况表

四、   财政拨款收支总体情况表

五、   一般公共预算支出情况表

六、   一般公共预算基本支出情况表

七、   财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

八、   政府性基金预算支出情况表

九、   国有资本经营预算支出情况表

十、   本级项目绩效目标公开表

上述报表详见附件

第三部分

柳州市红岩路幼儿园2025年部门预算情况说明

一、关于柳州市红岩路幼儿园2025年部门收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，柳州市红岩路幼儿园所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、单位资金收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等。柳州市红岩路幼儿园2025年收支总预算2,183,319.19元。比2024年预算数减少848,036.48元，减少的主要原因是事业单位离退休及公务员医疗补助，不纳入25年部门预算安排。

二、关于柳州市红岩路幼儿园2025年部门收入预算情况说明

柳州市红岩路幼儿园2024年收入预算2,183,319.19元，其中：一般公共预算拨款收入2,120,319.19元,单位资金收入63,000.00元。比2024年预算数减少848,036.48元，减少的主要原因是事业单位离退休及公务员医疗补助，不纳入25年部门预算安排。

三、关于柳州市红岩路幼儿园2025年部门支出预算情况说明

柳州市红岩路幼儿园2025年支出预算2,183,319.19元，其中基本支出2,047,519.19元，项目支出135,800.00元，比2024年预算数减少848,036.48元，减少的主要原因是事业单位离退休及公务员医疗补助，不纳入25年部门预算安排。

四、关于柳州市红岩路幼儿园2025年财政拨款收支预算情况的总体说明

柳州市红岩路幼儿园2025年财政拨款收支总预算2,120,319.19元，比2024年预算数减少911,036.48元。减少的主要原因是事业单位离退休及公务员医疗补助，不纳入25年部门预算安排。收入为一般公共预算拨款，无上级拨款和政府性基金预算拨款，包括：一般公共预算拨款收入2,120,319.19元。支出包括：教育支出预算1,548,589.25元、社会保障和就业支出预算313,276.68元、卫生健康支出预算101,814.92元、住房保障支出预算156,638.34元。

五、关于柳州市红岩路幼儿园2025年一般公共预算支出情况说明

柳州市红岩路幼儿园2025年一般公共预算支出2,120,319.19元，其中基本支出2,047,519.19元，项目支出72,800.00元，比2024年预算数减少911,036.48元，减少的主要原因是事业单位离退休及公务员医疗补助，不纳入25年部门预算安排。具体支出情况如下:

1.学前教育支出预算1,548,589.25元，其中基本支出1,475,789.25元，项目支出72,800.00元，同比增加166,207.10元，基本支出主要用于支付职工工资、津贴，职工工会经费、机关事业单位伙食补助费、公用经费等，增加的主要原因是补支付上年度公用经费欠款；项目支出主要用于学前免保教费资助、集团化办园补助预算；

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出预算208,851.12元，全部为基本支出，同比减少53,805.44元。用于缴纳职工养老保险。减少的原因是在职人员退休，费用减少。

3.机关事业单位职业年金缴费支出预算104,425.56元，全部为基本支出，同比减少315,866.58元。用于缴纳职工职业年金。减少的原因是结转结余减少；

4.事业单位医疗支出预算101,814.92元，全部为基本支出，同比减少38,729.38元。用于缴纳职工医疗保险。减少的原因是在职人员退休，费用减少。

5.住房公积金支出预算156,638.34元，全部为基本支出，同比减少40,354.08元。用于缴纳职工公积金。减少的原因是在职人员退休，费用减少。

六、关于柳州市红岩路幼儿园2025年一般公共预算基本支出情况说明

柳州市红岩路幼儿园2025年一般公共预算基本支出2,047,519.19元，其中：人员经费1,811,354.08元，主要包括：基本工资578,409.00元、津贴补贴58,841.90元、奖金44,493.00元、绩效工资547,879.00元、机关事业单位基本养老保险缴费208,851.12元、职业年金缴费104,425.56元、职工基本医疗保险缴费101,814.92元、其他社会保障缴费10,001.24元、住房公积金156,638.34元。人员经费比2024年预算减少879,176.04元，减少的原因是事业单位离退休及公务员医疗补助，不纳入25年部门预算安排。

公用经费236,165.11元，主要包括：工会经费18,965.11元、其他商品和服务支出（生均公用经费）217,200.00元。公用经费较2024年增加16,939.56元，增加的主要原因是幼儿生均公用经费由人均500元提高至人均600元。

七、关于柳州市红岩路幼儿园2025年财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况说明

柳州市红岩路幼儿园2025年“三公”经费预算数为0元，其中：因公出国（境）费0元、公务用车购置费0元、公务用车运行费0元、公务接待费0元。2025年“三公”经费预算与去年持平。

八、关于柳州市红岩路幼儿园2025年政府性基金预算支出情况的说明

柳州市红岩路幼儿园2025年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、关于柳州市红岩路幼儿园2025年国有资本经营支出预算情况说明

柳州市红岩路幼儿园2025年无国有资本经营支出预算。

十、其他重要事项的情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明

柳州市红岩路幼儿园属于事业单位，2025年事业单位相关运行经费安排预算236,165.11元。事业单位相关运行经费较2024年增加16,939.54元，增加的主要原因是公用经费支出增加。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2025年柳州市红岩路幼儿园政府采购预算总额为30,000元，其中：货物类采购30,000元、工程类采购0元、服务类采购0元。其中柜式空调机2台（6，000元）、立式空调机2台（14,000元）、厨房绞切肉机1台（5,000元）A4彩色打印机5台（5,000.00元）。比2024年增加7,120.00元。

（三）国有资产占用使用情况说明。

柳州市红岩路幼儿园有车辆0辆。2025年部门预算未安排购置车辆及单位价值50万元以上大型设备。

本部门无国有资产占用情况。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

2025年柳州市红岩路幼儿园重点项目一：项目名称学前免保教费资助，预算资金72，800.00元，2025年度绩效目标为按时支付。该项目设1条数量指标：资助困难学生13人；设1条质量指标：配备资金到位率100%；设1条时效指标：2025年学前免保教费资助，时效为1年；设1条成本指标：学前免保教费金额72，800.00元；设社会效益指标1条：减轻家庭经济困难学生经济负担≥98%；设1条满意度指标：群众满意度≥98%。

第四部分名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（七）结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）上缴上级支出：指附属单位上缴上级的支出。

（十一）事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）对附属单位补助支出：指对附属单位补助发生的支出。

（十三）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十四）“机关运行经费”：在概念上指的是为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。