目录

第一部分 柳州市壶西小学概况

一、    主要职责

二、    机构设置情况

三、    人员构成情况

第二部分 柳州市壶西小学2025年部门预算表

一、    部门收支总表

二、    部门收入总表

三、    部门支出总表

四、    财政拨款收支总表

五、    一般公共预算支出表

六、    一般公共预算基本支出表

七、    财政拨款“三公”两费支出表

八、    政府性基金预算支出表

九、    国有资本经营支出预算表

十、    项目绩效目标公开表

第三部分 柳州市壶西小学2025年部门预算情况说明

第四部分 名词解释

第一部分    柳州市壶西小学概况

一、   主要职责

（一）研究拟定全校教育发展战略法，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

（二）研究拟定学校规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。

（三）管理和指导学校基础教育工作，确保普及九年义务教育工作成果。

（四）管理学校教育经费，执行财务管理制度。   

（五）负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作；负责做好社会综合治理及安全保卫工作。

二、   机构设置情况

柳州市壶西小学属于柳南区教育局下设的二级预算单位，单位性质是事业单位。设置的处室有：校长办公室、书记办公室、财务室、教导处、政教处、总务处、科研处、大队部。

三、   人员构成情况

柳州市壶西小学：事业编制44人，实有事业编制财政供养人员42人。

第二部分  

柳州市壶西小学2025年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、财政拨款三公两费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营支出预算表

十、项目绩效目标公开表

上述报表详见附件

第三部分

柳州市壶西小学2025年部门预算情况说明

一、关于柳州市壶西小学2025年部门收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，柳南区财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上级补助收入、本级收入、事业收入；支出包括：教育支出，社会保障和就业支出，卫生健康支出，住房保障支出等。柳州市壶西小学2025年收支总预算739.02万元。比2024年预算数减少301.72万元，减少的主要原因是上年结转结余减少，减少了公务员医疗补助的预算。上年结转结余19.07万元。

二、关于柳州市壶西小学2025年部门收入预算情况说明

柳州市壶西小学2025年收入预算739.02万元，其中：一般公共预算拨款收入647.46万元、其他收入91.56万元。比2024年预算数减少301.72万元，减少主要原因是上年结转结余减少，减少了公务员医疗补助的预算；上年结转结余19.07万元。

三、关于柳州市壶西小学2025年部门支出预算情况说明

柳州市壶西小学2025年支出预算739.02万元，其中：基本支出587.09万元，项目支出151.93万元。比2024年预算数减少301.72万元，减少的主要原因是上年结转结余减少，减少了公务员医疗补助的预算。

四、关于柳州市壶西小学2025年财政拨款收支预算情况的总体说明

柳州市壶西小学2025年财政拨款收支总预算647.46万元，比2024年预算数减少151.30万元，减少的主要原因是上年结转结余减少，减少了公务员医疗补助的预算。收入为一般公共预算拨款（上级补助和本级补助）、上年结转结余，包括：一般公共预算当年拨款收入647.46万元（其中本级补助647.46万元），支出包括：教育支出450.83万元、社会保障和就业支出107.74万元、卫生健康支出35.02万元、住房保障支出53.87万元。

五、关于柳州市壶西小学2025年一般公共预算支出情况说明

柳州市壶西小学2025年一般公共预算支出647.46万元，其中基本支出587.09万元、项目支出60.37万元，比2024年预算数减少301.72万元，减少的主要原因是上年结转结余减少。具体支出情况如下：

1.小学教育支出预算450.83万元，其中基本支出390.46万元，项目支出6.4万元，比2024年减少113.67万元，主要用于机关人员工资、行政运费、业务经费等，减少的主要原因上年结转结余减少。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出预算71.83万元，全部为基本支出，比2024年减少10.63万元。用于缴纳职工养老保险。减少的原因是缴费基数变动。

3.机关事业单位职业年金缴费支出预算35.91万元，全部为基本支出，比2024年减少76.16万元。用于缴纳职工职业年金。减少的原因是缴费基数调整，上年结转结余减少。

4.事业单位医疗支出预算35.02万元，全部为基本支出，比2024年减少9.38万元。用于缴纳职工医疗保险、工伤保险、失业保险。减少的原因是计算公式更精准。

6.住房公积金支出预算53.87万元，全部为基本支出，比2024年减少7.9万元。用于缴纳职工住房公积金。减少的原因是公积金缴费基数变动。

六、关于柳州市壶西小学2025年一般公共预算基本支出情况说明

柳州市壶西小学2025年一般公共预算基本支出587.09万元，其中：人员经费580.69万元，主要包括：基本工资212.68万元、津贴补贴0.34万元、奖金16.36万元、绩效工资151.24万元、机关事业单位基本养老保险缴费71.83万元、职业年金缴费35.91万元、职工基本医疗保险缴费35.02万元、其他社会保障缴费3.44万元、住房公积金53.87万元。人员经费比2024年减少219.16万元，减少的主要原因是上年结转结余减少。

公用经费6.4万元，主要包括：商品和服务支出（工会经费）6.4万元。公用经费较2024年预算减少了9.94万元，减少的主要原因是上年结转结余减少。

七、关于柳州市壶西小学2025年财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况说明

柳州市壶西小学2025年一般公共预算安排的“三公”经费安排的支出预算0万元，同比上年持平，具体如下：

1.因公出国（境）经费2025年预算安排0万元，与上年持平。

2.公务接待费2025年预算安排0万元，与上年持平。                                          

3.公务用车购置及运行费2025年预算安排0万元，与上年持平。

4.公务用车运行维护费2025年预算安排0万元，与上年持平。

柳州市壶西小学2025年一般公共预算会议费和培训费安排的支出预算6.0万元，其中：培训费6.0万元（本级补助）。比2024年持平。主要原因是预算正常按照生均经费5%计算。

八、关于柳州市壶西小学2024年政府性基金预算支出情况的说明

柳州市壶西小学2024年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、关于柳南区财政局2024年国有资本经营支出预算情况说明

柳州市壶西小学2024年无国有资本经营支出预算。

十、其他重要事项的情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明

公用经费6.4万元，主要包括：商品和服务支出（工会经费）6.4万元。公用经费较2024年预算减少了9.94万元，减少的原因是上年结转结余减少。

（二）政府采购预算安排情况说明。

我单位2025年政府采购预算总额为12.5万元，其中上年结转6.8万元。其中：货物类采购12.5万元、工程类采购0万元、服务类采购0万元。

（三）国有资产占用使用情况说明。

本单位无国有资产占用情况。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

2025年柳州市壶西小学部门预算共有0个50万元以上的项目列入绩效考核范围。重点项目具体情况如下：

重点项目一：项目名称义务教育阶段特殊教育学校和随班就读残疾学生生均经费，预算资金2.6万元（含上年结转1.2万元），2025年度绩效目标为按要求支付，设1条数量指标： 2025年残疾学生人数=2人；设1条质量指标：配备资金到位率=100%；设1条时效指标： 2025年义务教育阶段特殊学校和随班就读残疾学生生均经费定性当年支付；设1条成本指标：义务教育阶段特殊学校和随班就读残疾学生生均经费=7000万元/生；设1条社会效益指标：定性关爱特殊学生，促进和谐社会；设1条满意度指标：群总满意度≥95%。

第四部分 名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（七）结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）上缴上级支出：指附属单位上缴上级的支出。

（十一）事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）对附属单位补助支出：指对附属单位补助发生的支出。

（十三）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十四）“事业单位相关运行经费”：在概念上指的是为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。