目录

第一部分 柳州市河西小学概况

一、   主要职责

二、   机构设置情况

三、   人员构成情况

第二部分 柳州市河西小学2025年部门预算表

一、   部门收支总表

二、   部门收入总表

三、   部门支出总表

四、   财政拨款收支总表

五、   一般公共预算支出表

六、   一般公共预算基本支出表

七、   财政拨款三公两费支出表

八、   政府性基金预算支出表

九、   国有资本经营支出预算表

十、   项目绩效目标公开表

第三部分 柳州市河西小学2025年部门预算情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 柳州市河西小学概况

一、   主要职责

（一）研究拟定全校教育发展战略法，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

（二）研究拟定学校规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。

（三）管理和指导学校基础教育工作，确保普及九年义务教育工作成果。

（四）管理学校教育经费，执行财务管理制度。  

（五）负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作；负责做好社会综合治理及安全保卫工作。

二、   机构设置情况

柳州市河西小学属于柳南区教育局下设的二级预算单位，单位性质是事业单位。设置的处室有：办公室、教务处、政教处、总务处、教研处、团委、财务室。

三、   人员构成情况

柳州市河西小学：事业编制89人，实有事业编制财政供养人员82人。

第二部分

柳州市河西小学2025年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、财政拨款三公两费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营支出预算表

十、项目绩效目标公开表

上述报表详见附件

第三部分

柳州市河西小学2025年部门预算情况说明

一、关于柳州市河西小学2025年部门收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，柳州市河西小学所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金拨款、事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、下级单位上交收入、其他收入、用事业基金弥补收支差额、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等。柳州市河西小学2025年收支总预算15,531,145.24元。比2024年预算数减少1,003,944.14元，减少的主要原因是基层“三保”保障范围发生变化，2025年公务员医疗补助不属于“三保”范围，不纳入2025年部门预算安排。

二、关于柳州市河西小学2025年部门收入预算情况说明

柳州市河西小学2025年收入预算15,531,145.24元，其中：一般公共预算拨款收入12,527,529.54元，单位资金1,966,700.00元，上年结转结余1,036,915.70元。比2024年预算数减少2,023,959.84元，减少的主要原因是2025年按实际需求编制预算，基层“三保”保障范围发生变化，2025年公务员医疗补助不属于“三保”范围，不纳入2025年部门预算安排。

三、关于柳州市河西小学2025年部门支出预算情况说明

柳州市河西小学2025年支出预算15,531,145.24元，其中：基本支出11,311,649.54元，项目支出4,219,495.70元。比2024年预算数减少1,003,944.14元，减少的主要原因是2025年按实际需求编制预算，基层“三保”保障范围发生变化，2025年公务员医疗补助不属于“三保”范围，不纳入2025年部门预算安排。

四、关于柳州市河西小学2025年财政拨款收支预算情况的总体说明

柳州市河西小学2025年财政拨款收支总预算13,564,445.24元，比2024年预算数减少987,044.14元，减少的主要原因是2025年按实际需求编制预算，基层“三保”保障范围发生变化，2025年公务员医疗补助不属于“三保”范围，不纳入2025年部门预算安排。收入为一般公共预算拨款、上年结转结余。包括：一般公共预算当年拨款收入12,527,529.54元、上年结转结余1,036,915.70元；支出包括：教育支出9,807,246.20元、社会保障和就业支出2,058,739.20元、卫生健康支出669,090.24元、住房保障支出1,029,369.60元。

五、关于柳州市河西小学2025年一般公共预算支出情况说明

2025年柳州市河西小学一般公共预算拨款支出13,564,445.24元，其中：基本支出11,311,649.54元，项目支出2,252,795.70元，比2024年预算数减少987,044.14元，减少的主要原因是2025年按实际需求编制预算，基层“三保”保障范围法案生变化，2025年公务员医疗补助不属于“三保”范围，不纳入2025年部门预算安排。具体支出预算如下：

（一）小学教育9,807,246.20元，其中：基本支出预算7,554,450.50元，项目支出预算2,252,795.70元。同比减少180,264.92元，减少的主要原因是2025年按实际需求编制预算。主要用于学校人员工资、事业运行、公用经费等。

（二）机关事业单位基本养老保险缴费支出1,372,492.80元，全部为基本支出。同比减少116,820.00元，减少的主要原因是2025年按实际需求编制预算。主要用于缴纳养老保险。

（三）机关事业单位职业年金缴费支出686,246.40元，全部为基本支出。同比减少58,410.00元，减少的主要原因是2025年按实际需求编制预算。主要用于缴纳职业年金。

（四）事业单位医疗669,090.24元，全部为基本支出。同比减少129,307.19元，减少的主要原因是2025年按实际需求编制预算。主要用于缴纳医疗保险。

（五）住房公积金1,029,369.60元，全部为基本支出。同比减少87,615.00元，减少的主要原因是2025年按实际需求编制预算。主要用于缴纳住房公积金。

六、关于柳州市河西小学2025年一般公共预算基本支出情况说明

柳州市河西小学2025年一般公共预算基本支出11,311,649.54元，其中：人员经费11,187,540.26元，主要包括：基本工资4,101,240.00元、津贴补贴6,812.00元、奖金315,480.00、绩效工资2,940,858.66元、机关事业单位基本养老保险缴费1,372,492.80元、职业年金缴费686,246.40元、职工基本医疗保险缴费669,090.24元、其他社会保障缴费65,950.56元、住房公积金1,029,369.60元。人员经费比2024年预算减少2,004,116.00元，减少的主要原因是2025年按实际需求编制预算，基层“三保”保障范围发生变化，2025年公务员医疗补助不属于“三保”范围，不纳入2025年部门预算安排。

公用经费124,109.28元，主要包括：工会经费124,109.28元。公用经费较2024年预算增加716.16元，增加的原因是人员增加。

七、关于柳州市河西小学2025年一般公共预算“三公”经费、会议费和培训费支出情况说明

柳州市河西小学2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，与上年持平，会议费支出预算0万元，与上年持平，培训费支出预算7万元，同口径比2024年减少3万元，减少30%具体如下：

1.因公出国（境）费2025年预算安排0万元，与上年持平。

2.公务接待费2025年预算安排0万元，与上年持平。

3.公务用车购置及运行费2025年预算安排0万元，与上年持平，其中：

公务用车购置费2025年预算安排0万元，与上年持平。

公务用车运行维护费2025年预算安排0万元，与上年持平。

4.培训费2025年预算安排7万元，比上年减少3万元，减少30%，减少的主要原因是去年已经付清培训费，今年预算正常按照生均经费的5%。

八、关于柳州市河西小学2025年政府性基金预算支出情况的说明

柳州市河西小学2025年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、关于柳州市河西小学2025年国有资本经营支出预算情况说明

柳州市河西小学2025年无国有资本经营支出预算。

十、其他重要事项的情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明

2025年柳州市河西小学事业单位相关运行经费124,109.28元，主要包括：工会经费124,109.28元。机关运行经费较2024年预算增加716.16元，增加的原因是人员增加。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2025年柳州市河西小学政府采购预算总额为11,780.00元，比2024年减少101,702.00元。其中：货物类采购11,780元、工程类采购0元、服务类采购0元。2025年柳州市河西小学政府购买服务预算总额为0元。

（三）国有资产占用使用情况说明。

柳州市河西小学所属各预算单位共有车辆0辆。2025年部门预算未安排购置车辆及单位价值50万元以上大型设备。

本部门无国有资产占用情况。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

2025年柳州市河西小学部门预算共有0个50万元以上的项目列入重点项目绩效考核范围。一般项目具体绩效目标情况如下：

重点项目一：项目名称课后服务补助，预算资金1,714,400.00元，2025年度绩效目标为按时支付课后服务补助，设1条数量指标：柳州市河西小学=1所；设1条质量指标：资金到位率=100%；设2条时效指标：及时发放2025年课后服务补助, 及时发放2024年课后服务补助；设2条成本指标：2025年课后服务补助费=1,714,400.00元, 2024年课后服务补助费=1,983,600.00元；设2条社会效益指标：2025年支付课后服务补助用于支付教师课后服务补助,2024年用于维持学校课后服务日常运转；设1条满意度指标：群众满意度≥95%。

重点项目二：项目名称城乡义务教育生均公用经费，预算资金2,239,795.70元。其中上级资金2,089,795.70元，本级资金150,000元，2025年度绩效目标为按计划列支学校运转、学生活动等项目经费。设2条数量指标：2023-2024年度学生人数=1652人，2024-2025年度学生人数1679人；设1条质量指标：配备资金到位率≥98%；设2条时效指标：2024年城乡义务教育生均公用经费支付完成时间为2024年，城乡义务教育生均公用经费支付完成时间为2025年；设1条成本指标：小学生均公用经费=720元/年生；设1条社会效益指标：保障学校日常运转；设1条满意度指标：群众满意度≥95%。

第四部分名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（七）结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）上缴上级支出：指附属单位上缴上级的支出。

（十一）事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）对附属单位补助支出：指对附属单位补助发生的支出。

（十三）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十四）“事业单位相关运行经费”：在概念上指的是为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。