目录

第一部分 柳州市航五路小学概况

一、主要职责

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分 柳州市航五路小学2025年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营支出预算表

十、项目绩效目标公开表

第三部分 柳州市航五路小学2025年部门预算情况说明 

第四部分 名词解释

 第一部分 柳州市航五路小学概况

一、主要职责

1、贯彻执行党和国家教育工作方针、政策和法律、法规，执行本市地方性的教育法规、规章、政策并组织实施。

2、开展学生德育活动。通过多种有效途径加强学生爱国主义教育和公民道德教育，强化法制、安全、心理健康教育，收到较好效果。

3、开展教学和教研活动。加强教学常规管理，贯彻落实减负措施。培养学生综合素质，切实开展“阳光体育”。

4、开展教育科学研究活动。积极倡导小课题深研究，组织教师对教育教学和管理中的难点和热点问题开展研究，提倡行动研究，注重研究的可操作性与实效性。

5、开展教师培训活动。规范教师培训制度，组织教职工开展师德培训，加强继续教育工作，根据校本培训方案认真实施校本培训工作，努力提升教师整体素质。

6、开展学校后勤服务活动。加强校产管理，规范校产的购入、登记、出借、报损、核查和入账手续，做到账物相符、账账相符。规范财务管理，严格执行有关收费规定，及时公示收费项目和标准。

7、开展学校规章制度建设及其他教育管理活动。健全组织结构，完善管理制度，建立起一套适合本校实际的学校管理制度，实现依法办学、依法行政，以此促进全局工作逐步走上规范化、科学化、民主化轨道，着力推进了和谐教育，取得较好的社会效益。

8、完成市人民政府、柳州市教育局、柳州市财政局和上级部门交办的其他工作。

二、机构设置情况

  柳州市航五路小学属于柳州市柳南区教育局下设的二级预算单位，单位性质是事业单位。主要从事小学基础教育工作，设置的处室有：办公室、教务处、政教处、总务处、教研处。

三、人员构成情况

柳州市航五路小学：事业编制117人，实有事业编制财政供养人员102人。

第二部分柳州市航五路小学2025年部门预算表 

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营支出预算表

十、项目绩效目标公开表

上述报表详见附件

第三部分 柳州市航五路小学

2025年部门预算情况说明 

一、关于柳州市航五路小学2025年部门收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，柳州市航五路小学所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金拨款、事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、下级单位上交收入、其他收入、用事业基金弥补收支差额、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等。柳州市航五路小学2025年财政拨款收支总预算17,870,034.79元，比2024年预算数增加343,036.83元。增加的主要原因是人员增加。

二、关于柳州市航五路小学2025年部门收入预算情况说明

柳州市航五路小学2025年收入预算17,870,034.79元，其中一般公共预算拨款收入 13,290,326.59元，比2024年预算数减少2,935,712.81元，单位资金3,130,000.00元，上年结转结余1,449,708.20元。减少的主要原因是层“三保”保障范围变化，25年公务员医疗补助不属于“三保”范围，不纳入25年部门预算安排。

三、关于柳州市航五路小学2025年部门支出预算情况说明

柳州市航五路小学2025年支出预算17,870,034.79元，其中：基本支出为11,522,886.59元，项目支出为6,347,148.20元。比2024年预算数增加343,036.83元，增加的主要原因是人员增加。

四、关于柳州市航五路小学2025年财政拨款收支预算情况的总体说明

柳州市航五路小学2025年财政拨款收支总预算14,740,034.79元，比2024年预算数减少37,363.17元，减少的主要原因是层“三保”保障范围变化，25年公务员医疗补助不属于“三保”范围，不纳入25年部门预算安排。收入为一般公共预算拨款，上年结转结余，包括：一般公共预算拨款收入13,290,326.59元、上年结余收入1,449,708.20元、支出包括：教育支出10,844,894.22元、社会保障和就业支出2,134,323.60元、卫生健康支出693,655.17元、住房保障支出1,067,161.80元。

五、关于柳州市航五路小学2025年一般公共预算支出情况说明

柳州市航五路小学2025年一般公共预算支出14,740,034.79元，比2024年预算数减少37,363.17元，减少的主要原因是层“三保”保障范围变化，25年公务员医疗补助不属于“三保”范围，不纳入25年部门预算安排。具体支出情况如下:

1、小学教育支出10,844,894.22元，其中，基本支出7,627,746.02元，项目支出3,217,148.20元。比2024年减少1,652,727.51元，增加的主要原因是学生人数增加,按25年实际需求编制预算。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出1,422,882,40元，同比减少120,848.80元，增加原因是计算公式更精准，按25年实际需求编制预算。

3.机关事业单位职业年金支出711,441.20元，同比减少60,424.40元， 增加原因是计算公式更精准，按25年实际需求编制预算。

4.事业单位医疗支出693,655.17元，同比减少4,314.18元，减少原因是计算公式更精准，按25年实际需求编制预算。

5.住房保障支出类科目支出预算1,067,161.80元，同比减少90,636.60元，增加原因是计算公式更精准，按25年实际需求编制预算。

六、关于柳州市航五路小学2025年一般公共预算基本支出情况说明

柳州市航五路小学2025年一般公共预算基本支出11,522,886.59元，其中：人员经费11,397,708.35元，主要包括：基本工资3,905,005.00元，比2024年增加520,911.00元;津贴补贴5,083.00元，比2024年减少178,299.00元;奖金300,385.00元，比2024年增加300,385.00元;绩效工资3,222,355.67元，比2024年减少779,194.33;机关事业单位基本养老保险缴费1,422,882.40元，比2024年增加120,848.80元;职业年金缴费711,441.20元，比2024年增加60,424.40元;职工基本医疗保险缴费693,655.17元，比2024年增加58,913.84元;其他社会保障缴费69,739.11元，比2024年增加12,775.14元;住房公积金1,067,161.80元，比2024年增加90,636.60元;工会经费125,178.24元，比2024年增加23,558.88元.人员经费比2024年预算减少1,215,470.25元，减少的主要原因是层“三保”保障范围变化，25年公务员医疗补助不属于“三保”范围，不纳入25年部门预算安排。

公用经费125,178.24元，主要包括：工会经费125,178.24元，比2024年减少23,558.88元,公用经费较2024年预算增加23,558.88元，增加的原因是人员增加。

七、关于柳州市航五路小学2025年一般公共预算“三公”经费支出情况说明

柳州市航五路小学2025年“三公”经费预算数为0元，其中：因公出国（境）费0元、公务用车购置费0元、公务用车运行费0元、公务接待费0元。与2024年持平。

八、关于柳州市航五路小学2025年政府性基金预算支出情况的说明

柳州市航五路小学2025年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、关于柳州市航五路小学2025年国有资本经营支出预算情况说明

柳州市航五路小学2025年无国有资本经营支出预算。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

柳州市航五路小学属于事业单位，2025年参照机关运行经费安排预算公用经费125,178.24元，主要包括：工会经费125,178.24元，比2024年增加23,558.88元,公用经费较2024年预算增加23,558.88元，增加的主要原因是人员增加。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2025年柳州市航五路小学政府采购预算总额为100，000.00元，其中便携式计算机10台30,000.00元;台式计算机10台50,000.00元;A3 彩色打印机5台10,00.00元;书柜9个9,900.00元;复印纸100箱10,000.00元

（三）国有资产占用使用情况说明。

柳州市航五路小学有车辆0辆。2025年部门预算未安排购置车辆及单位价值50万元以上大型设备。

本部门无国有资产占用情况。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

2025年柳州市航五路小学部门预算项目如下：

一般项目具体绩效目标情况如下：

重点项目一：项目名称课后服务补助，预算资金3130000元，2025年度绩效目标为按时支付，设1条数量指标：柳州市航五路小学=1所；设1条质量指标：资金到位率≥90%；设1条时效指标：2025年定性；设1条成本指标：课后服务补助费=3130000元；设1条社会效益指标：维持学校日常运转定性2025年；设1条满意度指标：群总满意度≥95%。

重点项目二：项目名称残疾学生生均经费，预算资金56000元，2025年度绩效目标为按时支付，设2条数量指标：数量指标1.2022年残疾学生人数=8人，数量指标2.2024年残疾学生人数=8人；设1条质量指标：配备资金到位率=100%；设2条时效指标：时效指标1.2025年定性当年支付,时效指标2.2025年定性当年支付；设1条成本指标：特殊教育学生生均经费=7000元/生；设1条社会效益指标：定性关爱特殊学生，促进和谐社会；设1条满意度指标：群总满意度≥95%。

第四部分 名词解释 

（一）一般公共预算拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（七）结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）上缴上级支出：指附属单位上缴上级的支出。

（十一）事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）对附属单位补助支出：指对附属单位补助发生的支出。

（十三）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十四）“机关运行经费”：在概念上指的是为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。