目   录

第一部分  概 况

一、主要职责

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分  2026年部门预算情况说明

一、关于收支总体情况表的说明

二、关于收入总体情况表的说明

三、关于支出总体情况表的说明

四、关于财政拨款收支总体情况表的说明

五、关于一般公共预算支出情况表的说明

六、关于一般公共预算基本支出情况表的说明

七、关于一般公共预算“三公”经费支出情况表的说明

八、关于政府性基金预算支出情况表的说明

九、关于国有资本经营预算支出情况表的说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2026年部门预算表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、项目绩效目标公开表

第一部分 概 况

一、主要职责

(一)组织群众文化活动，繁荣群众文化事业。

(二)负责全区性文化宣传。

(三)负责全区文化活动组织。

(四)负责全区文化演出组织、美术摄影展览、影视录像放映及文体比赛组织。

(五)组织相关培训，对文化室进行业务指导。对业余创作团队进行管理，组织文艺创作工作，选送作品参展。

(六)承办区委、区人民政府和区财政局交办的其他事项。

二、机构设置情况

柳南区文化馆属于柳南区文化体育广电和旅游局下设的二级预算单位，是财政全额拨款的事业单位。

三、人员构成情况

柳南区文化馆：事业编制5人，实有事业编制财政供养人员5人。

第二部分 2026年部门预算情况说明

一、关于收支总体情况表的说明

按照综合预算的原则，柳南区文化馆所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入 834391.53元、政府性基金预算拨款收入0元、国有资本经营预算拨款收入  0  元、财政专户管理资金收入  0  元、事业收入0 元、事业单位经营收入  0  元、上级补助收入 0 元、附属单位上缴收入  0  元、其他收入   0 元、上年结转结余 33050.00元；支出包括：一般公共服务支出  0  元、公共安全支出  0  元、文化旅游体育与传媒支出565252.01元、社会保障和就业支出163812.72元、卫生健康支出52642.44元、住房保障支出85734.36元。柳南区文化馆2026年收支总预算 867441.53元。

二、关于收入总体情况表的说明

2026年柳南区文化馆预算收入867441.53元，与2025年预算相比增加 24724.51元，主要原因是 新增人员1名 。其中：上年结转结余33050元，占  3.81  %；一般公共预算834391.53元，占  96.19  %；政府性基金预算  0  元，占 0   %；国有资本经营预算  0  元，占 0   %；财政专户管理资金  0  元，占  0  %；事业收入  0  元，占  0  %；事业单位经营收入  0  元，占   0 %；上级补助收入 0   元，占 0   %；附属单位上缴收入 0 元，占 0   %；其他收入 0   元，占  0  %。

三、关于支出总体情况表的说明

柳南区文化馆2026年支出预算 867441.53元，与2025年预算相比增加 24724.51元，主要原因是 新增人员1名  。其中：基本支出    834391.53元，占  96.19  %；项目支出 33050 元，占  3.81  %；事业单位经营支出  0  元，占  0  %；上缴上级支出   0  元，占  0  %；对附属单位补助支出  0  元，占   0 %。

四、关于财政拨款收支总体情况表的说明

柳南区文化馆2026年财政拨款收入预算867441.53元，与2025年预算相比增加24724.51元，主要原因是新增人员1名 。收入包括：一般公共预算拨款收入 834391.53元、政府性基金预算拨款收入  0  元、国有资本经营预算拨款收入   0 元、上年财政结转结余 33050元。2026年财政拨款支出预算867441.53 元，与2025年预算相比增加24724.51元，主要原因是新增人员1名。支出包括：一般公共服务支出 0元、公共安全支出 0元、文化旅游体育与传媒支出565252.01元、社会保障和就业支出163812.72元、卫生健康支出52642.44元、住房保障支出85734.36元。

五、关于一般公共预算支出情况表的说明

（一）总体情况

柳南区文化馆2026年一般公共预算支出867441.53元，与2025年预算相比增加 24724.51元，主要原因是 新增人员1名。

（二）具体情况

1.“群众文化支出”预算565252.01元，其中基本支出532202.01元，项目支出33050.00元。同比减少107634.89元，主要用于事业人员工资、行政运行、业务经费等。减少的原因是上年结转的文化馆免费开放项目资金大幅减少，同时人员经费及公用经费也下降。

2.“事业单位离退休”4980元，全部为基本支出4980元。与2025年预算相比增加4980元，主要用于行政单位离退休人员的相关经费开支。增加的原因是离退休人员待遇标准调整。

3.“机关事业单位职业年金缴费支出”预算52944.24元，全部为基本支出52944.24元，同比增加21925.04元，主要用于缴纳职工职业年金。增加的原因是新增人员1名。

4.“机关事业单位基本养老保险缴费支出”预算105888.48元，全部为基本支出105888.48元，同比增加43850.08元，主要用于缴纳职工养老保险。增加的原因是基数调整且新增人员1名。

5.“事业单位医疗支出”预算52642.44元，全部为基本支出52642.44元，同比增加22398.72元，主要用于缴纳职工医疗保险、工伤保险、失业保险。增加的原因是基数调整且新增人员1名。

6.“住房公积金支出”预算85734.36元，全部为基本支出85734.36元，同比增加39205.56元，主要用于缴纳职工公积金。增加的原因是基数调整且新增人员1名。

六、关于一般公共预算基本支出情况表的说明

柳南区文化馆一般公共预算基本支出834391.53元，与2025年预算相比增加295960.91元，主要原因是基本工资、绩效工资相比较上年有所增加，同时工会经费及其他商品和服务支出均较上年增加。其中：

人员经费776130.65元，主要包括：基本工资234429元、津贴补贴2600.00元、绩效工资232279.50元、机关事业单位基本养老保险缴费105888.48元、职业年金缴费52944.24元、职工基本医疗保险缴费52282.44元、其他社会保障缴费4992.63元、住房公积金85734.36元。人员经费比2025年预算增加288670.35元，增加的主要原因是增加的主要原因基本工资、津贴补贴等比2025年有所上升，同时新增人员1名。

公用经费58260.88 元，主要包括：办公费6250元、印刷费1500元、水费1250元、电费4000元、邮电费3250元、物业管理费1000元、差旅费16500元、维护费2000元、会议费1600元、培训费2400元、公务接待费1400元、工会经费7610.88元、其他商品和服务支出9500元、对个人和家庭的补助4980元。公用经费较2025年预算增加7290.56元，增加的原因工会经费及其他商品和服务支出等均较上年增加。

七、关于一般公共预算“三公”经费支出情况表的说明

2026年一般公共预算“三公”经费安排 5400元，与2025年预算相比增加4000元，主要原因是今年增加了会议费、单位人员培训费。具体情况：

（一）2026年因公出国（境）费预算0元，与2025年预算持平。

（二）2026年公务用车购置及运行费预算  0  元，其中公务用车运行费  0  元，与2025年预算持平。

（三）2026年公务接待费预算 1400 元，与2025年预算持平。

（四）2026年会议费预算1600元，与2025年预算增加1600元。

（五）2026年培训费预算2400元，与2025年预算增加2400元。

八、关于政府性基金预算支出情况表的说明

柳南区文化馆2026年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、关于国有资本经营预算支出情况表的说明

柳南区文化馆2026年无国有资本经营支出预算。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

柳南区文化馆属于事业单位，2025年事业单位相关运行经费安排预算58260.88元，主要包括：办公费6250元、印刷费1500元、水费1250元、电费4000元、邮电费3250元、物业管理费1000元、差旅费16500元、维护费2000元、会议费1600元、培训费2400元、公务接待费1400元、工会经费7610.88元、其他商品和服务支出9500元、对个人和家庭的补助4980元。公用经费较2025年预算增加7290.56元，增加的原因工会经费及其他商品和服务支出等均较上年增加。

（二）政府采购情况

柳南区文化馆2026年安排政府采购预算6250元，其中：政府采购货物支出 6250元、政府采购工程支出  0  元、政府采购服务支出 0元。

（三）国有资产占用情况

截至上年7月底，本部门各单位共有车辆   0  辆，其中：副部（省）级及以上领导用车  0   辆、主要负责人干部用车   0 辆、机要通信用车  0 辆、应急保障用车  0 辆、执法执勤用车  0   辆、特种专业技术用车 0 辆、离退休干部服务用车  0 辆、其他用车0  辆，其他用车主要包括   0   。单价（账面原值）100万以上的设备 0 台（套）。

（四）预算绩效情况说明

本部门2026年实行绩效目标管理的项目  1  个，涉及预算金额 20万元。

重点项目一：柳南区文化馆免费开放，预算资金20万元，2026年度绩效目标为实现文化馆全年免费开放，不断提升公共文化服务水平。

设1条数量指标：数量指标1.文化馆实施免费开放1个；设1条质量指标：质量指标1.文化馆服务人次≥5000人；

设1条时效指标：时效指标1.文化馆全年免费开放天数≥200天；设1条成本指标：成本指标1.县级文化馆实施免费开放补助标准=20万元/个；

设1条经济效益指标：经济效益指标1.群众基本文化权益得到有效保障不断提升；设1条满意度指标：满意度指标1.文化馆服务水平群众满意度≥80%。

具体做法：围绕“我们的中国梦——文化进万家”“我们的节日”“全民艺术普及”等主题，举办艺术培训、文艺演出、展览、讲座、非遗传承保护等各类丰富多彩的线上线下群众文化活动。以文旅融合之势宣传推广柳南文旅资源，春节期间推出“文创韵柳南 奇趣动物园”文创市集，汇聚非遗手作、文创产品与特色美食，搭配文艺汇演、春联送福等活动，激活假日消费市场。“三月三”期间举办民族团结进步宣传月主题活动，民族歌舞、非遗展演轮番上演，实现文化传播与经济收益双提升。

柳南区文化馆依托“文旅柳南“公众号，常态化开设成人声乐班、古筝培训班、舞蹈培训班、非遗手工类等公益课程，由专业老师授课，既丰富群众文化生活，也培育本土文化人才，带动非遗活化与文创消费，助力文旅经济增长。同时，深耕基层文化惠民，夯实文旅消费基础。常态化开展“文艺进基层”月月演，走进社区、乡村举办重阳汇演、新春巡演等活动，丰富群众精神文化生活，凝聚消费共识。实施“戏曲进乡村”文化艺术节，彩调、山歌等非遗剧目下乡，联动农特产品展销，让乡村人气转化为产业流量，助力村民增收。推动柳南区非遗项目高沙锣鼓、螺蛳粉民俗等非遗资源活化利用，赋能文创产业发展，提高柳南区的曝光度和知名度，加强柳南区的城市软实力，进而提升城市品牌形象，推动当地酒店、餐饮、交通等旅游服务业的发展，实现旅游经济的持续增长。

第三部分  名词解释

1.部门预算。是指主管预算部门依据相关法律、法规和政策规定及其行使职能需要，组织所属预算单位编制并逐级上报、审核、汇总，经财政部门审核后按程序依法批准的部门综合收支计划。

2.机关运行经费。是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（“部门预算”和“机关运行经费”作为专业性名词各部门必须公开。除此之外，为进一步提升预算公开内容的可读性与透明度，请结合本部门职责及业务实际，对本领域预算公开中1-2个专业性较强的名词进行解释，例如行业术语、特定概念等，便于公众理解监督，推动预算公开工作提质增效）。

第四部分  2026年部门预算表

一、《部门收支总体情况表》

二、《部门收入总体情况表》

三、《部门支出总体情况表》

四、《财政拨款收支总体情况表》

五、《一般公共预算支出情况表》

六、《一般公共预算基本支出情况表》

七、《一般公共预算“三公”经费支出情况表》

八、《政府性基金预算支出情况表》

九、《国有资本经营预算支出情况表》

十、《项目绩效目标公开表》