目   录

第一部分  概 况

一、主要职责

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分  2026年部门预算情况说明

一、关于收支总体情况表的说明

二、关于收入总体情况表的说明

三、关于支出总体情况表的说明

四、关于财政拨款收支总体情况表的说明

五、关于一般公共预算支出情况表的说明

六、关于一般公共预算基本支出情况表的说明

七、关于一般公共预算“三公”经费支出情况表的说明

八、关于政府性基金预算支出情况表的说明

九、关于国有资本经营预算支出情况表的说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2026年部门预算表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、项目绩效目标公开表

第一部分  概 况

一、主要职责

（一）贯彻国家、自治区、柳州市财政、税收的法律、法规、规章及其他有关方针政策，拟订和执行财政分配政策和分级财政管理体制，拟定全区财政发展战略和中长期规划；指导全区财政工作。

（二）分析预测宏观经济形势，参与拟订全区宏观经济政策、措施，提出运用财税政策实施经济调节的建议，拟订推进统筹城乡改革和发展的财税政策。组织研究拟订全区金融和融资政策、措施。

（三）依法依规提出区财政、预算、税收、财务、会计、资产评估管理等规范性文件立项的建议，根据区人民政府委托起草有关规范性文件草案。

（四）管理全区财政收支，承担区级各项财政收支管理的责任。负责编制区本级年度预决算草案，组织执行区本级年度预算。受区政府委托，向区人民代表大会报告全区、区本级预算及其执行情况，向区人大常委会报告调整预算、决算及其他重大财政事项。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度。负责财政性资金的综合平衡。

（五）负责区政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。监督管理财政票据。

（六）组织执行国库管理制度、国库集中收付制度，并制定具体管理办法，指导和监督区本级国库业务。组织实施政府采购制度，制定具体管理办法，监督管理政府采购活动。

（七）负责制定和执行行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定具体管理办法，并负责组织实施和监督检查。

（八）编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，负责区本级企业国有资本收益收支管理，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度。

（九）负责管理和监督区本级政府性投资项目资金，参与拟订区本级基本建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责区本级农业综合开发管理工作。

（十）监督检查区财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

（十一）负责财政宣传和财政信息工作，制定和执行区财政政策研究和财政教育规划。

（十二）协助有关涉农财政政策的落实；负责有关惠农资金、家电下乡补贴管理工作。

（十三）承办区政府交办的其他事项。

二、机构设置情况

柳南区财政局共有直属单位2个。其中行政单位1个，局属参照公务员管理事业单位1个。行政单位是柳南区财政局本级，局属参照公务员管理事业单位是柳南区国库集中支付中心。设置的股室有：办公室、国资办、预算股、国库股、业务股、非税股、会计股、支付股、投资评审中心。

三、人员构成情况

1．柳南区财政局本级：行政编制6人，实有行政编制财政供养人员6人。非实名编制数13人，实聘人数13人。

2．国库集中支付中心：参公事业编制8人，实有事业编制财政供养人员8人。非实名编制数2人，实聘人数2人。

第二部分         2026年部门预算情况说明

一、关于收支总体情况表的说明

按照综合预算的原则，财政部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入371.39万元、上年结转结余205.45万元；支出包括：一般公共服务支出 473.96 万元、社会保障和就业支出51.72万元、 卫生健康支出26.12万元、住房保障支出25.04万元。财政部门2026年收支总预算 1153.68万元。

二、关于收入总体情况表的说明

财政部门2026年部门预算收入576.84万元，与2025年预算相比减少759.34万元，主要原因是本年上年结转结余比2025年大幅减少。其中：上年结转结余205.45万元，占35.62 %；一般公共预算371.39万元，占64.38%。

三、关于支出总体情况表的说明

财政部门2026年支出预算576.84万元，与2025年预算相比减少759.34万元，主要原因是桂惠贷财政贴息项目资金减少，本年无金融支出。其中：基本支出371.39万元，占64.38%；项目支出205.45万元，占35.62%。

四、关于财政拨款收支总体情况表的说明

财政部门2026年财政拨款收入预算576.84万元，与2025年预算相比减少759.34万元，主要原因是主要原因本年上年结转结余比2025年大幅减少。收入包括：一般公共预算拨款收入 371.39 万元、上年财政结转结余205.45万元。2026年财政拨款支出预算576.84万元，与2025年预算相比减少576.84万元，主要原因是桂惠贷财政贴息项目资金减少，本年无金融支出。支出包括：一般公共服务支出 473.96万元、社会保障和就业支出 51.72万元、卫生健康支出 26.12 万元、住房保障支出 25.04万元。

五、关于一般公共预算支出情况表的说明

（一）总体情况。

财政部门2026年一般公共预算支出576.84万元，与2025年预算相比减少759.34万元，主要原因是桂惠贷财政贴息项目资金减少，本年无金融支出。

（二）具体情况。

柳南区财政局2025年一般公共预算支出576.84万元，其中基本支出371.39万元、项目支出205.45万元，比2025年预算数减少759.34万元，减少的主要原是桂惠贷财政贴息项目资金减少，本年无金融支出。具体支出情况如下：

1.行政运行支出预算266.43万元，其中基本支出266.43万元，同比增加113.17万元，主要用于机关人员工资、行政运行、业务经费等，增加的主要原因是预算编审结算工作经费增加。

2.其他群众团体事务支出预算2.08万元，其中基本支出2.08万元，同比增加0.49万元。主要支付工会经费，增加的原因是人员变动；

3.机关事业单位基本养老保险缴费支出预算29.95万元，其中基本支出29.95万元，同比减少1.67万元。用于缴纳职工养老保险，减少的原因是人员变动；

4.机关事业单位职业年金缴费支出预算14.98万元，其中基本支出14.98万元，同比减少0.84万元。用于缴纳职工职业年金，减少的主要原因是财政精准预算按实际需求编制；

5.行政单位医疗支出预算14.89万元，其中基本支出14.89万元，同比减少7.90万元。用于缴纳职工医疗保险、工伤保险、失业保险，增加的原因是人员变动；

6.公务员医疗补助支出预算11.23万元，其中基本支出11.23万元，同比增加2.63万元。用于缴纳职工公务员医疗补助，增加的主要原因是人员变动；

7.住房公积金支出预算25.04万元，其中基本支出25.04万元，同比增加1.32万元。用于缴纳职工公积金，减少的主要原因是人员变动；

六、关于一般公共预算基本支出情况表的说明

财政部门一般公共预算基本支出371.39万元，与2025年预算相比增加113.99万元，主要原因是2026年增资，工资福利支出预算调高。其中：

人员经费339.02万元，主要包括：工资福利支出332.23万元、基本工资69.76万元、津贴补贴43.79万元，奖金50.41万元、机关事业单位基本养老保险缴费29.95万元、职业年金缴费14.98万元、职工基本医疗保险缴费14.79万元、公务员医疗补助缴费11.23万元、其他社会保障缴费1.02万元、住房公积金25.04万元、其他工资福利支出71.26万元。

公用经费32.37万元，主要包括：商品和服务支出32.3万元、办公费5.31万元、印刷费0.90万元、水费0.54万元、电费2.34万元、邮电费2.11万元、物业管理费0.36万元、差旅费7.56万元、维修（护）费1.17万元、会议费1.01万元、培训费1.01万元。

七、关于一般公共预算“三公”经费支出情况表的说明

2026年一般公共预算“三公”经费、会议费和培训费2.66万元，与上年持平。

其中：

1.“三公”经费0.65万元，与上年持平：

因公出国（境）费0万元，与上年持平。

公务用车购置及运行维护费0万元，与上年持平。其中：公务用车购置费0万元，与上年持平。公务用车运行维护费0万元，与上年持平。公务接待费0.65万元，与上年持平。

2.会议费1.01万元，与上年持平。

3.培训费1.01万元，与上年持平。

八、关于政府性基金预算支出情况表的说明

2026年财政部门预算中没有使用政府性基金预算安排的支出。

九、关于国有资本经营预算支出情况表的说明

（一）总体情况。

2026年财政部门预算中没有使用国有资本经营预算安排的支出

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费。

本部门2026年柳州市柳南区财政局1家行政单位以及柳州市柳南区国库集中支付中心等1家参公管理事业单位的机关运行经费预算32.37万元，包括办公费5.31 万元、印刷费0.90万元。

（二）政府采购情况。

2026年政府采购预算0.5万元，与上年持平；主要用于购买办公用纸等。政府集中采购预算0万元，与上年持平；分散采购预算0.5万元，占政府采购预算100％，与上年持平。

（三）国有资产占用情况。

截至上年7月底，本部门各单位共有车辆0 辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0 辆、主要负责人干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车 0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0 辆、其他用车0 辆，其他用车主要包括 0 。单价（账面原值）100万以上的设备0台（套）。

（四）预算绩效情况说明。

本部门2026年实行绩效目标管理的项目5个，涉及预算金额205.45万元。

第三部分 名词解释

1.部门预算。是指主管预算部门依据相关法律、法规和政策规定及其行使职能需要，组织所属预算单位编制并逐级上报、审核、汇总，经财政部门审核后按程序依法批准的部门综合收支计划。

2.机关运行经费。是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分  2026年部门预算表

一、《部门收支总体情况表》

二、《部门收入总体情况表》

三、《部门支出总体情况表》

四、《财政拨款收支总体情况表》

五、《一般公共预算支出情况表》

六、《一般公共预算基本支出情况表》

七、《一般公共预算“三公”经费支出情况表》

八、《政府性基金预算支出情况表》

九、《国有资本经营预算支出情况表》

十、《项目绩效目标公开表》

注：以上预算公开表均作为附表，附于预算公开说明文档后。