根据《中华人民共和国预算法》和《广西壮族自治区预算审查监督条例》相关规定，因受财政收入减收、新增债券资金等因素影响，拟对2023年柳南区一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算进行调整，现将预算调整方案报告如下，请予审议。

一、一般公共预算调整

（一）收入预算调整情况

2023年全年收入由年初区人大批准预算309,248万元调整为261,379万元，调减47,869万元，减幅15.48%。

1.一般公共预算收入由年初预算62,000万元调整为58,792万元，调减3,208万元。其中税收收入调减6,897万元，非税收入调增3,689万元。调减的主要原因是疫情后，我区经济恢复不及预期。建筑业及房地产市场持续低迷，新的税源增长点尚未形成,同时受税收优惠政策延续等因素影响，难以完成年初确定的收入目标。

2.上级补助收入由年初预算90,373万元调整为148,866万元，调增58,493万元。主要原因是将1-10月新增上级补助收入纳入预算调整。

3.上年结余收入由年初预算33,145万元调整为40,776万元，调增7,631万元。主要原因是根据《柳南区人民代表大会常务委员会关于批准2022年柳南区本级决算的决议》对上年结余收入进行调整。

4.调入资金由年初预算123,730万元调整为3,268万元，调减120,462万元。主要原因是今年的土地指标预计收益未能实现，导致可从政府性基金调入到一般公共预算使用的财力减少。其中：从政府性基金调入3,085万元，从国有资本经营预算调入183万元。

5.地方政府一般债券转贷收入从0万元调整为6,385万元，主要是根据自治区转贷我区政府一般债券情况据实调整。

6.动用预算稳定调节基金从0万元调整为3,292万元用于弥补收入缺口。

（二）支出预算调整情况

根据“以收定支、收支平衡”“‘三保’预算优先安排”的原则，我区拟对2023年年初预算进行调整。全年支出由年初区人大批准预算309,248万元调整为261,379万元，调减47,869万元，减幅15.48%。

1.一般公共预算支出由年初预算301,545万元调整为254,873万元，调减46,672万元。方案除了将新增的上级转移支付、一般债券纳入预算外，同时还对全区聘用人员支出、各部门非“三保”项目预算、公检法等非本级预算单位的预算进行了核减。其中：聘用人员支出预算核减30,271万元、非本级预算单位的预算核减5,948万元。

按上述调整事项，涉及的政府支出功能科目变动如下：

（1）一般公共服务调减11,332万元。

（2）国防支出调减180万元。

（3）公共安全支出调减9,177万元。

（4）教育支出调减5,965万元。

（5）科学技术支出调减3,275万元。

（6）文化旅游体育与传媒支出调减1,003万元。

（7）社会保障和就业支出调减7,674万元。

（8）卫生健康支出调减770万元。

（9）节能环保支出调减1,819万元。

（10）城乡社区支出调减11,147万元。

（11）农林水支出调减984万元。

（12）交通运输支出调减1,293万元。

（13）资源勘探工业信息等支出调减1,463万元。

（14）商业服务业等支出调减50万元。

（15）金融支出调增1,726万元，主要是将新增的“桂惠贷”资金纳入预算。

（16）自然资源海洋气象等支出调减1,267万元。

（17）住房保障支出调增18,774万元，主要是将上级安排的保障性安居工程、老旧小区改造等补助资金纳入预算。

（18）粮油物资储备支出调增17万元。

（19）灾害防治及应急管理支出调减1,520万元。

（20）预备费调减2,000万元。

（21）其他支出调减6,281万元。

（22）债务付息支出增加11万元。

2.上解支出从年初预算的7,703万元调整为6,506万元，调减1,197万元。

因无法准确预测上级对我区的补助事项，故最后两个月因新增上级补助收入引起的收支变动不在本次调整范围。

二、政府性基金预算调整

（一）基金收入预算调整情况

2023年全年收入从年初区人大批复预算15,714万元调整为28,437万元，调增12,723万元。其中：

1.政府性基金收入从年初预算688万元调整为770万元，调增82万元。调整原因是元信公司补缴2022年的专项债券利息。

2.政府性基金预算上级补助收入从年初预算976万元调整为13,602万元，调增12,626万元，调整原因是将水库移民基金、彩票公益金、被征地农民保障资金等上级补助收入纳入预算。

3.政府性基金预算上年结余从年初预算14,050万元调整为14,065万元，调增15万元。调整原因是根据《柳南区人民代表大会常务委员会关于批准2022年柳南区本级决算的决议》对上年结余收入进行调整。

（二）基金支出预算调整情况

2023年全年支出从年初区人大批复预算15,714万元调整为28,437万元，调增12,723万元。

1.政府性基金支出从年初预算10,718万元调整为25,352万元，调增14,634万元，调整如下：

（1）文化旅游体育与传媒支出调增25万元。

（2）社会保障和就业支出调减161万元，调减原因是盘活了上年度结余的水库移民扶持基金。

（3）城乡社区支出调增10,936万元，调增原因是将上级安排的被征地农民社会保障资金等纳入预算。

（4）农林水支出调增78万元，调增原因是将上级安排的大中型水库基金纳入预算。

（5）其他支出调增3,756万元，调增原因是将上级安排的残疾人事业发展补助资金、中央集中彩票公益金支持社会福利事业专项资金等纳入预算。

2.调出资金从年初预算0万元调整为3,085万元，调增3,085万元。调整原因是盘活结余的政府性基金，调出用于补充一般公共预算财力。

三、社会保险基金预算调整

2023年区本级社会保险基金预算无调整。

四、国有资本经营预算调整

（一）国有资本经营预算收入调整情况

2023年全年收入从年初区人大批复预算915万元调整为926万元，调增11万元。其中：

1.上级补助收入从年初预算538万元调整为549万元，调增11万元。

2.上年结余377万元，不做调整。

（二）国有资本经营预算支出调整情况

2023年全年支出从年初区人大批复预算915万元调整为926万元，调增11万元。其中：

1.国有资本经营预算支出从年初预算915万元调整为743万元，调减172万元，调整原因是收回了国有企业退休人员社会化管理补助资金预算。

2.调出资金调增183万元，主要是盘活国有资本经营预算结余，调出用于补充一般公共预算财力。

五、当年新增政府一般债券转贷收入使用情况

2023年新增一般债券转贷收入6,385万元，分别为柳南区城镇保障性安居工程项目5,284万元、柳南区农村公办学校校舍安全保障长效机制项目41万元、柳南区广西公共卫生防控救治能力建设三年行动计划项目100万元、柳南区城市背街小巷整治改造项目427万元、柳南区小型水库安全运行项目48万元、柳南区“三项工程”补助资金485万元。上述资金未使用。

附件：1.2023年柳南区一般公共预算收入调整方案表

2.2023年柳南区一般公共预算支出调整方案表

3.2023年柳南区政府性基金收入调整方案表

4.2023年柳南区政府性基金支出调整方案表

5.2023年国有资本经营预算收入调整方案表

6.2023年国有资本经营预算支出调整方案表