2026年柳南区人民政府预算公开

目录

第一部分 柳南区2025年预算执行情况和2026年预算草案的报告

第二部分 2026年柳南区政府预算表

一、一般公共预算收入表

二、一般公共预算支出表

三、一般公共预算本级支出表

四、一般公共预算本级基本支出表

五、一般公共预算税收返还和转移支付表

六、政府一般债务限额和余额情况表

七、政府性基金收入表

八、政府性基金支出表

九、本级政府性基金支出表

十、政府性基金转移支付表

十一、政府专项债务限额和余额情况表

十二、国有资本经营预算收入表

十三、国有资本经营预算支出表

十四、本级国有资本经营预算支出表

十五、对下安排转移支付的国有资本经营预算支出表

十六、社会保险基金收入表

十七、社会保险基金支出表

第三部分2026年柳南区本级政府预算情况说明

一、2026年柳南区转移支付预算情况说明

二、2026年柳南区债务情况说明

三、2026年柳南区一般公共预算“三公”经费支出情况说明

四、2026年柳南区预算绩效开展情况说明

第四部分名词解释

第一部分

柳南区2025年预算执行情况和2026年预算草案的报告

各位代表：

受区人民政府委托，现将柳南区2025年预算执行情况和2026年预算草案提请柳南区第十三届人民代表大会第七次会议审议，并请区政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2025年预算执行情况

今年以来，柳南区紧紧围绕落实中央、自治区、柳州市决策部署和区委、区政府确定的工作目标和任务，坚定不移地用习近平新时代中国特色社会主义思想总领财政工作，坚持稳中求进工作总基调，凝心聚力，攻坚克难，在改革和发展方面取得新突破。通过精准有效实施积极财政政策，牢牢兜住“三保”底线，全力服务区域发展大局，为推动全区经济社会健康持续发展提供了有力保障。

（一）一般公共预算收支执行情况

1.一般公共预算总收入为395,963万元，构成如下：一般公共预算收入92,085万元，上级补助收入193,453万元，上年结余收入52,335万元，待偿债再融资一般债券上年结余600万元，调入资金8,302万元，债务转贷收入2,905万元，动用预算稳定调节基金46,283万元。

从一般公共预算收入的构成看：一般公共预算收入完成92,085万元，同比增长42.5%。其中：税收收入81,896万元，同比增长67.7%，非税收入10,189万元，同比下降35.6%。

主要税收收入项目完成情况如下：

（1）增值税33,556万元，同比增长107.8%；

（2）企业所得税6,338万元，同比下降27.7%；

（3）个人所得税3,948万元，同比增长101.9%；

（4）资源税2,329万元，同比增长44.7%；

（5）城市维护建设税11,650万元，同比增长161.8%；

（6）房产税16,653万元，同比增长44.6%；

（7）印花税6,961万元，同比增长73.5%；

（8）车船税461万元，同比增长25.8%。

2.一般公共预算总支出为395,963万元，构成如下：一般公共预算支出271,327万元，债务还本支出480万元，上解支出41,403万元，调出资金577万元，安排预算稳定调节基金38,133万元，年终结余44,043万元。

从一般公共预算支出的构成情况看：一般公共预算支出271,327万元，比上年完成数增长11.8%。

主要支出功能分类项目执行情况如下：

（1）一般公共服务支出27,224万元，同比增长12.9%；

（2）国防支出200万元，同比下降41.8%；

（3）公共安全支出16,839万元，同比增长1044.1%；

（4）教育支出62,564万元，同比增长13.2%；

（5）文化旅游体育与传媒支出544万元，同比增长5.2%；

（6）社会保障和就业支出71,452万元，同比增长5.7%；

（7）卫生健康支出31,093万元，同比增长24.1%；

（8）节能环保支出640万元，同比增长19.6%；

（9）城乡社区支出21,290万元，同比增长11.4%；

（10）农林水支出19,145万元，同比下降13.5%；

（11）交通运输支出477万元，同比下降59.2%；

（12）资源勘探工业信息等支出674万元，同比下降83.4%；

（13）金融支出2,688万元，同比下降26.2%；

（14）住房保障支出12,880万元，同比下降7.0%；

（15）灾害防治及应急管理支出2,203万元，同比增长3.9%；

（16）债务付息支出480万元，同比增长50.7%。

（二）政府性基金预算收支执行情况

1.政府性基金预算总收入为62,936万元，其中：政府性基金收入344万元，上年结余收入27,310万元，债务转贷收入9,602万元，上级补助收入25,103万元，调入资金577万元。

2.政府性基金预算总支出为62,936万元，其中：政府性基金预算支出29,568万元，调出资金8,302万元，年终结余25,066万元。

政府性基金预算支出主要项目执行情况如下：

（1）城乡社区支出23,669万元，同比增长226.2%；

（2）农林水支出377万元，同比减少23.4%；

（3）其他支出3,972万元，同比增长180.6%；

（4）债务付息支出921万元，同比增长17.9%。

（三）国有资本经营预算收支执行情况

1.国有资本经营预算总收入为1,483万元，其中：上级补助收入635万元，上年结余收入848万元。

2.国有资本经营预算总支出为1,483万元，其中：国有资本经营预算支出358万元，年终结余1,125万元。

（四）社会保险基金预算收支执行情况

1.社会保险基金总收入为51,394万元，其中：社会保险基金收入41,182万元，上年结余10,212万元。

2.社会保险基金总支出为51,394万元，其中：社会保险基金支出32,582万元，年终结余18,812万元。

（五）转移支付资金使用情况

当年收到上级转移支付资金收入219,191万元，其中：一般公共预算转移支付收入193,453万元（返还性收入4,295万元、一般性转移支付收入181,276万元、专项转移支付收入7,882万元），政府性基金转移支付收入25,103万元，国有资本经营预算转移支付收入635万元。

一般公共预算转移支付资金支付153,079万元，执行进度79.1%。

政府性基金转移支付资金支付9,872万元，执行进度39.3%。

国有资本经营预算转移支付资金支付67万元，执行进度10.5%。

上述转移支付资金支出已列入相关支出科目。

（六）预备费安排和使用情况

2025年预备费安排3,000万元，已使用2,994万元，剩余6万元转入预算稳定调节基金。具体使用情况如下：安排薄弱学校经费补助520万元、拆除“两违”工作经费318万元、柳南区高标准农田建设项目经费274万元、柳州市柳南区疾病预防控制中心及卫生计生监督所业务用房建设项目102万元等。

（七）政府债券使用情况

柳南区政府现有一般债务限额17,700万元，一般债务余额17,700万元；专项债务限额36,800万元，专项债务余额36,761万元。

1.当年新增一般债券情况

我区获得一般债券190万元，为工业振兴第三批产业优化升级项目，尚未形成支出。

2.当年新增专项债券情况

我区获得专项债券9,602万元，已支付9,594万元。

（八）2025年财政工作成效

1.精准承接改革红利，释放财政动能

柳南区紧抓政策与改革机遇，财政工作实现有效突破。一是积极落实财政体制改革红利，财力根基有效夯实。我区以《柳州市深化市与区财政管理体制改革实施方案》的实施为契机，随着原市级固定收入企业按属地原则下放及市区收入分享比例的统一，城区收入基数显著扩大，自有财力实现快速增长，直接增强了区级财政的可支配能力，有效缓解了“三保”等各项重点支出压力，为保障财政平稳健康运行提供了关键支撑。二是市民化工作成效显著，政策激励效应充分显现。柳南区扎实推进农业转移人口市民化工作，在落户管理、教育保障、就业服务等关键环节取得务实成效。相关工作因紧扣自治区政策导向且成效突出，成功获得上级激励资金，有力增强了我区基本公共服务供给能力，实现了政策激励与财力保障的双重提升。三是切实加强收入组织管理，依法征管效能与财税贡献度同步提高。柳南区通过强化财税协同监管与信息化税源分析，持续提升征管效能与收入质量，使依法组织财政收入工作成效突出，获得自治区奖励，为持续壮大区域财政综合实力注入了动力。

2.坚决守牢双底线，持续巩固财政安全

柳南区坚持统筹发展与安全，将严守政府债务风险底线与兜牢基层“三保”底线作为核心任务，系统部署，成效显著。一是政府债务全周期监管持续健全，风险底线牢牢守住。严格执行化债方案，对全口径债务实施穿透式监测，将还本付息资金全额纳入预算，并通过争取资源、优化结构等方式稳妥化解存量债务，确保法定债务风险可控，坚决守住了不发生区域性系统性风险的底线。二是“三保”支出优先保障全面强化，基层底线兜实托牢。始终将“三保”置于财政支出首位，通过完善预算审核、执行专户管理，特别是提高本级收入直入“三保”专户比例、硬化预算约束等组合措施，确保资金链条安全畅通，杜绝非刚性支出挤占，保障了基层运转与社会稳定。三是拖欠账款清欠工作纵深推进，长效机制不断优化。将保障中小企业支付作为关键举措，在清理存量的基础上，重点针对“政采云”等项目强化合同履约与支付闭环监管，从源头审核预算，坚决遏制“边清边欠”。通过压实责任、督查问责、畅通投诉等机制，推动支付步入及时高效轨道，促进了营商环境改善。

3.加大财政投入力度，持续夯实民生保障基础

柳南区坚持将保障和改善民生作为财政支出的优先方向，通过持续增加投入、优化支出结构，确保各项基础性、兜底性民生政策全面落实，推动公共服务能力稳步提升。一是强化资金保障，全面落实基本民生待遇提标政策。坚持民生优先，足额拨付残疾人“两项补贴”、孤儿基本生活补助、城乡低保对象补助等提标资金，确保各项政策全面兑现，稳步提高重点群体保障水平。二是统筹支持“一老一小”服务，完善重点群体关爱体系。在养老服务方面，财政资金有效保障了高龄津贴发放，支持了居家适老化改造、社区老年助餐服务及养老服务设施网络建设。在儿童关爱方面，聚焦留守儿童、困境儿童等重点群体，支持开展常态化走访排查、风险干预及关爱服务项目；扎实推进成年孤儿安置与助学工作，系统解决成年孤儿户籍登记、住房保障、医疗救助等权益问题。三是保障公共卫生服务，落实普惠性健康政策。严格落实自治区育儿补贴政策，保障基本公共卫生服务经费，支持将地方病防治、农村妇女“两癌”检查、儿童营养改善等新增服务项目落实到位。

4.提升行政事业性资产管理水平，提高国有资产使用效益

柳南区着力提升行政事业性资产管理水平，促进国有资产高效使用与保值增值。一是稳步开展国有资产清查盘活工作。摸清家底，重点清查各乡镇、街道、学校资产，重点关注土地、房屋及能产生收益的资产及其出租情况，坚持边清查、边“三确”（确认、确权、确值）、边盘活的原则，同时逐步推进航鹰市场等地块的确权、办证工作。二是建立健全政府公物仓管理机制。对行政事业单位闲置及待处置的固定资产，以及使用财政资金为大型活动和临时工作购置的可重复使用资产，实行统一管理、调配、使用和处置，以提升闲置资产使用效率，盘活现有国有资源，促进资源配置合理化。三是强化定期自查与审计监督工作。重点核查资产处置合规性、账目真实性等情况，防范资产流失风险。对洛满镇、流山镇未登记未报告资产进行盘点，完善国有资产信息录入及相关使用手续。

5.深化国有企业改革，加强国有企业资产管理

柳南区系统推进国有企业改革，持续强化国资监管效能。一是深化改革，加快构建国资监管制度新框架。从管理、制度和激励三方面入手，加强党对国有企业的全面领导，完善市场化经营机制，提升现代企业治理水平，推动国资监管更加规范高效，更好地服务全区发展大局。持续完善制度体系建设，研究制定《柳州市柳南区国有及国有控股企业“三重一大”决策制度实施办法》《柳州市柳南区财政局监管企业违规经营投资责任追究实施办法》《柳州市柳南区区属国有企业负责人薪酬管理暂行办法》等制度文件，初步构建起国资监管制度体系。二是整合资源，充分激发企业投融资新活力。全面梳理和评估各项经营性国有资产，加快将资产注入国有企业，并逐步完成注册资本金实缴，为企业的业务拓展和战略投资提供有力的资金支持，推动企业投融资工作取得新突破。

二、2026年预算草案

2026年柳南区坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大、二十届历次全会及中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念。以我区“十五五”时期主要目标为引领，加强财政资源统筹，优化支出结构，重点保障区委、区政府中心工作，兜牢民生底线，防范化解重大风险，为实现“十五五”良好开局提供坚实支撑。

（一）一般公共预算收支安排情况

1.一般公共预算总收入安排290,646万元，构成如下：一般公共预算收入94,847万元，上级补助收入109,918万元，上年结余收入44,043万元，调入资金5,705万元，动用预算稳定调节基金36,133万元。

一般公共预算收入计划完成94,847万元（其中：税收收入84,808万元，非税收入10,039万元），整体同比增长3%。

2.一般公共预算总支出安排290,646万元，构成如下：一般公共预算支出259,006万元，上解支出31,262万元，调出资金378万元。

一般公共预算支出主要项目安排情况如下：

（1）一般公共服务支出34,319万元，同比增长50.3%；

（2）国防支出114万元，同比增长337.5%；

（3）公共安全支出2,811万元，同比增长463.9%；

（4）教育支出72,109万元，同比增长27.4%；

（5）科学技术支出84万元，同比下降96.2%；

（6）文化旅游体育与传媒支出773万元，同比增长113.5%；

（7）社会保障和就业支出53,026万元，同比增长11.5%；

（8）卫生健康支出24,614万元，同比下降11.7%；

（9）节能环保支出1,122万元，同比增长149.9%；

（10）城乡社区支出21,961万元，同比增长514.8%；

（11）农林水支出18,598万元，同比增长42.2%；

（12）交通运输支出481万元，同比下降24.9%；

（13）资源勘探工业信息等支出753万元，同比增长117.5%；

（14）商业服务业等支出1,140万元；

（15）自然资源海洋气象等支出577万元，同比增长18.4%；

（16）住房保障支出20,067万元，同比下降1.6%；

（17）灾害防治及应急管理支出934万元，同比增长344.6%；

（18）预备费5,000万元；

（19）债务付息支出490万元，同比增长14.7%。

（二）政府性基金预算收支安排情况

1.政府性基金预算总收入安排27,789万元，其中：政府性基金预算收入688万元，上级补助收入1,657万元，上年结余收入25,066万元，调入资金378万元。

2.政府性基金预算总支出安排27,789万元，其中：政府性基金支出22,740万元，调出资金5,049万元。

政府性基金支出主要项目安排情况如下：

（1）城乡社区支出16,486万元，同比增长5.4%；

（2）农林水支出346万元，同比增长14.0%；

（3）住房保障支出840万元；

（4）其他支出3,934万元，同比增长42.5%；

（5）债务付息支出1,066万元，同比增长38.1%。

（三）国有资本经营预算收支安排情况

1.国有资本经营预算总收入安排1,225万元，其中：国有资本经营预算收入100万元，上年结余收入1,125万元。

2.国有资本经营预算总支出安排1,225万元，国有资本经营预算支出569万元，调出资金656万元。

（四）社会保险基金预算收支安排情况

社会保险基金收入预算安排44,330万元，社会保险基金支出预算安排34,210万元；收支相抵后，当年结余10,120万元，滚存结余28,932万元。

（五）2026年财政重点工作

1.力保财税收支稳健运行。一是着力促进财政收入稳定增长，完善财税协同机制，加强重点行业和税源征管，精准研判形势，推动一般公共预算收入与本地税源协调、可持续增长；二是持续优化税源结构布局，深耕细分产业，培育优质市场主体，降低对单一产业或企业的依赖，支持专业化、成长性强的企业发展，推动传统产业升级，弥补供应链短板，构建多元支撑的财源格局；三是全面强化预算统筹调节，加大各类预算统筹衔接力度，盘活存量资金资产，提升资源配置效率，保障财政收支平衡与可持续运行；四是严格落实过紧日子要求，坚持厉行节约，深化零基预算管理，压减非刚性支出，严控行政成本，优先保障“三保”支出，牢牢守住底线，将财力聚焦于经济社会发展和民生改善的重点领域。

2.全力争取上级财政政策与资金支持。一是精准谋划储备项目，紧密对接中央财政政策导向与投资重点，围绕新型城镇化补短板、公共服务能力提升等领域，扎实做好教育医疗养老设施及流山、洛满供水项目前期工作；加快推进双冲桥至露塘防洪堤等重大项目前期，夯实符合财政支持方向的实体项目储备。二是主动加强申报对接，深入研究超长特别国债、中央预算内投资等财政政策工具，完善项目资金申报方案与要件，全力推动更多项目纳入上级财政预算安排与资金计划盘子。三是强化财政资金引导撬动作用，综合运用投资补助、贷款贴息等财政手段，支持柳工集团、上汽通用五菱等重点企业技改升级，有效带动社会资本投入，为承接和放大财政政策红利、提升政策综合效能创造条件。

3.深化关键领域财政改革。一是积极推进区乡财政事权与支出责任划分改革，依据公共服务受益范围科学界定二级事权，着力构建权责清晰、财力协调的区乡财政关系。二是健全预算管理与成本管控机制，将成本效益分析深度嵌入预算编制前端，完善项目支出与经费支出标准体系，实施动态监控与预警，强化预算刚性约束。三是完善政府采购制度体系，严格规范采购流程，强化项目预算编制、审核与执行监控，确保“应采尽采”，提升资金使用效益。四是系统推动政府支付机制改革，依托预算一体化与政府采购系统协同，强化全流程监控预警，并着力清理拖欠企业账款，构建常态化预防机制，坚决杜绝新增拖欠。

4.推动国资国企规范发展。一是深化国有“三资”清查与盘活。全面摸排土地、房屋等资产底数，扎实开展产权确认、登记及估值工作，通过市场化手段盘活闲置资产、整合经营性资源。二是持续深化国企改革。健全国资监管制度体系，建立差异化考核机制，落实企业负责人激励约束措施，推动企业向市场化、专业化深度转型。三是优化资产配置与运营机制。探索多元化运营模式，加快高效处置不良资产，并通过资产重组增强企业资本实力与投融资能力。

5.筑牢财政风险防控屏障。一是严守债务风险底线，坚决遏制隐性债务增量，强化地方政府法定债务限额约束，对债券项目资金实施穿透式监管和跟踪问效，确保举借合规、使用高效、偿还有保障，牢牢守住不发生兑付风险的底线；二是严控新增支出风险，将财政承受能力评估作为重大政策出台和项目立项实施的前置程序与刚性约束，全面审慎评估其中长期支出影响和债务风险，健全评估结果与预算安排、债务限额的联动约束机制，确保所有支出严格控制在财政可负担范围之内，从源头杜绝超财力实施项目。

第二部分

2026年柳南区政府预算表

详细内容见附件。

第三部分

2026年柳南区本级政府预算情况说明

一、2025年柳南区转移支付预算情况说明

根据已下发的转移支付补助文件，结合历年补助情况，列入2025年一般公共预算上级补助收入196,568万元，其中：返还性收入4,295万元、一般转移支付收入184,219万元。

二、柳南区2025年债务情况说明

柳南区政府现有一般债务限额17,699.99万，一般债券余额17,699.99万元；专项债务限额36,760.77万元，专项债务余额36,760.77万元。

（一）2025年新增一般债券情况

我区获得一般债券转贷收入69.8万元，其中，新增一般债券转贷收入190万，收回一般债券转贷收入120.13万元。

（二）2025年新增专项债券情况

我区获得专项债券转贷收入9,602万元，均用于解决地方政府拖欠企业账款。

（三）2025年债券资金安排情况

2025年无债券到期，未安排还本资金，安排一般债券利息项目资金479.74万元，专项债券利息项目资金921.46万元。

三、柳南区2026年一般公共预算“三公”经费情况说明

2026年“三公”经费安排支出196.82万元，增加59.08万元，增长24.68%，占一般公共预算支出的0.07%，增长的原因是在职人员正常变动且公务用车数量减少，2026年柳南区年初预算只安排“三保”支出。其中因公出国（境）费用支出为0，与上年持平；公务接待费支出51.22，增长0.56万元，增长1.10%，增长的原因是在职人员变动；公务用车购置费0万元，与2024年持平；公务车运行维护费145.60万元，增加38.4万元，增长35.82%，增长的原因是根据《中央和国家机关所属事业单位公务用车管理办法 》（国管资〔2024〕51号），健全管理制度，新增事业单位公务车运行维护费。

四、预算绩效工作开展说明

    我区开展部门预算绩效管理工作以来，严格按照党中央、国务院关于加强政府绩效管理的总体要求，根据柳财预〔2014〕772号文件要求，深入推进财政科学化精细化管理，以强化预算支出的责任和效率，提高财政资金使用效益为目标，积极发挥公共财政的职能作用，探索建立以绩效目标实现为导向，以绩效评价为手段、以结果应用为保障、以改进预算管理、优化资源配置为目标的预算管理模式，进一步提高政府预算绩效和财政资金使用效益，为全面推进预算绩效管理发挥示范引导作用。通过建立规范的预算绩效管理工作流程，健全预算绩效管理运行机制，强化全过程预算绩效管理。柳南区紧紧围绕全面实施预算绩效管理改革目标任务，将绩效理念植根于财政预算管理工作中，将绩效方法贯穿于预算管理全过程，全力推动预算和绩效管理一体化。全区59个部门编制整体支出绩效目标，实现部门全覆盖，年初部门预算编制项目支出绩效目标数量为924个，实现项目全覆盖。