柳南区人大常委会：

根据柳南区第十三届人大常委会第三十五次会议议题安排，现将柳南区2024年区本级决算报告如下：

2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。面对复杂多变的经济形势，柳南区坚决贯彻落实党中央、国务院关于宏观调控的决策部署，科学把握政策机遇，精准施策、多措并举，推动经济触底回升。随着经济形势的持续好转，全区财政收支规模实现大幅增长，财政运行质量显著提升，为全区经济社会高质量发展提供了坚实保障。

一、2024年柳南区收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

    1.柳南区一般公共预算总收入为360,234万元，具体构成如下：

    （1）一般公共预算收入64,636万元，完成调整预算101.18%。其中：税收收入48,826万元，完成调整预算100.25%；非税收入15,810万元，完成调整预算104.17%。

    税收收入主要项目完成情况：增值税16,151万元，下降20.16%，下降原因主要是部分先进制造业企业享受增值税加计抵减5%的政策，导致税源减少；企业所得税8,762万元，增长127.88%；个人所得税1,956万元，增长3.50%；资源税1,609万元，增长15.51%；城市维护建设税4,450万元，下降13.75%；房产税11,519万元，增长4.11%；印花税4,013万元，下降21.40%；车船税366万元，下降67.90%，主要原因是华农保险于2024年迁出柳南区，致使我区车船税税源大幅减少。

    非税收入主要项目完成情况：专项收入1,837万元，下降11.09%；行政性收费收入3,351万元，增长14.50%；罚没收入394万元，下降52.00%；国有资源（资产）有偿使用收入10,228万元，增长204.96%，主要得益于城中村改造对国有资产的盘活成效显著。

    （2）上级补助收入194,743万元，其中：返还性收入4,295万元；一般性转移支付收入162,384万元，专项转移支付收入28,064万元。

    （3）上年结余收入87,330万元。

    （4）地方政府一般债券转贷收入7,047万元。

（5）调入预算稳定调节基金3,292万元。

（6）调入资金3,186万元，其中：从政府性基金预算调入3,001万元，从国有资本经营预算调入185万元。

2.柳南区一般公共预算总支出为360,234万元，具体构成如下：

（1）一般公共预算支出242,689万元，主要支出科目如下：

一般公共服务支出24,123万元，增长85.01%；国防支出343万元，增长21.63%；公共安全支出1,472万元，增长171.92%，主要用于司法系统人员工资发放；教育支出55,268万元，增长3.55%；科学技术支出86万元，下降49.84%；文化体育与传媒支出517万元，增长49.55%；社会保障和就业支出67,629万元，增长55.15%；卫生健康支出25,052万元，增长11.26%；节能环保支出534万元，增长240.17%，主要原因是兑现农村人居环境整治工程项目款；城乡社区支出19,116万元，增长286.84%，主要用于乡村振兴建设、火车站西站房管理、城市执法以及城市环境卫生事业的支出；农林水支出22,134万元，增长53.04%；交通运输支出1,171万元，增长283.81%；资源勘探工业信息等支出4,055万元，增长609.16%，主要原因是用于河西高新区基础设施建设、工业提速增效攻坚行动、其他支持中小企业发展和管理等；商业服务业等支出464万元，增长827.20%，主要原因是扶持实体经济壮大，支持产业发展，安排传化物流产业扶持资金及外贸外资提质增效攻坚行动资金支出；金融支出3,643万元，下降14.86%；自然资源海洋气象等支出626万元，增长3.89%；住房保障支出13,849万元，增长23.83%；粮油物资储备支出141万元，增长36.10%；灾害防治及应急管理支出2,121万元，增长508.13%，主要原因是将消防人员经费纳入一般公共预算；其他支出20万元，下降30.18%；债务付息支出318万元，增长50.76%，债务发行费用支出7万元，增长7.20%。

（2）上解上级支出24,226万元，其中：体制上解支出46万元、专项上解支出24,180万元。

（3）调出资金99万元。

（4）债务还本支出1,461万元

（5）安排预算稳定调节基金38,825万元。

（6）待偿债再融资一般债券结余600万元。

（7）年终结余52,334万元，均为专款结转。

3.其他需要报告的情况：

预算稳定调节基金规模和使用情况：柳南区财政预算稳定调节基金存量2023年年末数为3,292万元，经柳南区十三届人大常务委员会第二十九次会议审议批准，当年动用预算稳定调节基金3,292万元弥补财力缺口。

2024年，当年新增预算稳定调节基金38,825万元，累计结存38,825万元。

（二）政府性基金收支决算情况

政府性基金总收入为40,695万元，其中：政府性基金预算收入688万元，上年结转18,646万元，上级补助收入16,769万元，调入资金99万元，债务转贷收入4,493万元。

政府性基金总支出为40,695万元，其中：政府性基金支出10,286万元，上解支出99万元，调出资金3,001万元。年终结余27,309万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

国有资本经营预算总收入为1,405万元，其中：上级补助收入681万元，上年结余收入724万元。

国有资本经营预算总支出为1,405万元，其中：国有资本经营预算支出371万元，调出资金185万元，年终结余849万元。

    （四）社会保险基金收支决算情况

社会保险基金总收入为41,716万元，其中：社会保险基金收入33,887万元，上年结余收入7,829万元。

社会保险基金总支出为41,716万元，其中：社会保险基金支出30,117万元，年终结余11,599万元。

（五）政府采购执行情况

2024年政府采购预算金额11,537万元，实际采购金额11,368万元，节约预算资金168万元，其中：货物服务实际采购5,758万元，工程项目实际采购5,610万元。

（六）国库集中支付制度执行情况

全年国库集中支付资金共81,110笔，金额245,331万元。其中：财政直接支付业务24,622笔，支付资金69,181万元，支出资金占国库集中支付资金总额的28.20%；单位零余额支付56,488笔，支付资金176,150万元，支出资金占国库集中支付资金总额的71.80%。

（七）部门预算管理情况

柳南区严格规范部门预算编制的管理流程，将上级提前下达转移支付全额编入年初预算，坚持以收定支原则，确保预算编制的严谨性、规范性和准确性。制定“三保”项目清单，强化预算执行力度，优先“三保”支出顺序。继续推进部门预算绩效管理工作，将绩效方法贯穿于预算管理全过程，全力推动预算和绩效管理一体化。2024年，全区59个部门完成部门整体支出自评，组织开展项目支出绩效自评1,466个，涉及资金10,118万元。

二、财政预算执行审计问题整改情况

关于对《柳南区2023年度本级财政预算执行及其他财政收支情况审计》的处理情况。

问题一：专项债券资金使用进度缓慢。

处理意见：加强债务资金执行管理。区政府按照债券资金管理要求，牢固树立风险意识和底线思维，严格落实责任，优化政府债务结构，合理安排债务资金使用，提高债务资金使用效益。一是加强与上级财政部门沟通，积极争取库款调度支持，确保资金尽快到位。二是积极组织财政收入，统筹本级财力，及时拨付资金。三是实行“清单化”管理，动态跟踪支付进度，确保资金到位后及时精准拨付。

问题二：基层“三保”存在困难。

处理意见：强化预算执行管理。区政府不断完善“三保”支出预算管理机制，将库款调度优先安排用于保障“三保”支出，提高资金使用效益。严格把控预算一体化系统中预算项目的“三保”标识，强化“三保”项目执行追踪。同时加大库款保障力度，随时掌握库款变化情况，使库款保障在合理区间，努力解决平衡各项支出需求。

问题三：未及时收缴经营性国有资产租金。

处理意见：加强对国有资产的管理。每年3月份开展对上年租金收益情况检查，督促柳州市金太阳建设投资集团按时足额将资产出租税后收益上缴财政。同时完善国有资产管理制度，对国有资产重新梳理，拟针对不同性质不同情况国有资产修改国有资产管理制度。

问题四：暂付性款项翻倍增长。

处理意见：统筹财力，逐步消化暂付款。加大对财政暂付款的管理，2024年底财政暂付款余额为48,030万元，本年消化暂付款43,607万元，2024年末数比2023年年末减少2,104万元，下降4.38%。柳南区通过统筹财力、加强预算编制、加大清收力度、盘活存量资金等方式消化各年度暂付款，推动暂付款规模回到合理区间。

三、主要工作措施及成效

（一）聚焦以人为本，助力增进民生福祉

严格落实“三保”政策执行，明确“三保”主体责任，兜牢基层“三保”底线，将基层“三保”摆在财政工作的最优先位置。每月坚持把80%以上财政支出用于民生支出，尽全力为群众谋好事、办实事，努力让人民群众的获得感成色更足、幸福感更持久、安全感更有保障。具体措施包括：一是加强困难群众基本生活保障。2024年累计为城乡低保、特困供养对象、残疾人及困难群众提供救助20.39万人次，累计发放各项救助金和补贴7,998万元；全年累计完成住院医疗救助和门诊医疗救助4.32万人次，发放救助金额4,190万元；对困难特殊人群参加城乡居民基本医疗保险的个人缴费实行分类资助政策，全年累计资助1.05万人次，发放金额398万元；二是做好优抚对象和退役士兵安置等服务保障工作，推动退役军人相关工作落地见效。全年兑现1,961万元重点用于保障优抚对象抚恤和生活补助、医疗补助、部分企业军转干部困难补助和双拥工作等支出。三是持续推进健康建设。加大卫生健康经费投入，支持提高基本公共卫生服务经费补助标准，将人均财政补助标准由89元提高至94元；在支持扩大免疫规划范围、加强慢性病管理、提升妇幼保健服务、计划生育等方面累计投入5,863万元，更好地满足了人民群众的健康需求。

（二）多措并举，强化财税征管

始终坚持依法理财的工作理念，通过创新征管手段、拓展收入渠道，推动财政收入实现量质齐升。主要工作措施包括：一是构建协同共治的税收征管新格局。充分发挥行业主管部门的专业优势，建立跨部门协作机制，通过信息化手段提升征管效能。2024年加油站智能监管云平台、矿石行业税收共治系统投入使用，完善住宿业税收大数据比对机制，实现税收征管从“以票控税”向“以数治税”的转型升级，确保国家税款应收尽收。二是创新国有资产运营管理模式。抢抓城市更新政策机遇，将城中村改造与国有资产盘活有机结合，通过市场化运作方式，成功处置闲置低效资产55处，实现处置收益9,398万元，既提高了资产使用效益，又为财政增收开辟了新渠道。

（三）坚持综合施策，提升政策效能支持高质量发展

充分运用政府债券、超长期特别国债、减税降费及财政补助等政策工具，有力服务国家战略大局。2024年，柳南区成功争取到中央各类国债资金11,868万元，该资金用于支持国家重大战略实施以及重点领域安全保障能力提升，进而加大了在基础设施建设和环境保护等领域的投资力度。与此同时，全面深入推进“桂惠贷”政策落地实施，积极引导金融机构加大投放力度，致力于让符合条件的市场主体“应贷尽贷、应享尽享”，切实有效降低企业融资成本。相关金融机构累计发放“桂惠贷”1,562笔，放款金额达21.95亿元，为实体经济注入了更多金融“活水”，显著增强了企业的市场竞争力，为区域经济高质量发展提供了坚实支撑。

（四）强化风险意识，筑牢政府债务安全屏障

通过构建全口径地方债务监测监管体系与隐性债务风险防范长效机制，精准把握稳投资与防风险的动态平衡，以刚性约束遏制新增违法违规融资行为，从源头严防隐性债务增量，坚决守住不发生区域性系统性风险的底线。同时，在推进融资平台公司改革转型工作中，一是剥离其政府融资职能，强化其独立法人地位,推动融资平台向市场化运营转变；二是推进国有企业法人治理结构规范化，完善股东会、董事会、监事会等现代企业管理体系，建立了国企外部董事、委派总会计师制度，提升企业治理水平；三是大力扶持转型后的融资平台公司，通过推进优质国有资产整合，提高其市场运营能力，增强自身能力。

（五）实施乡村振兴战略，加大资金投入力度

一是保障乡村振兴衔接资金。2024年安排乡村振兴衔接资金10,273万元，实施项目68个。资金专项用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作的开展和推进，有效满足了全区巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接项目资金需求。二是切实做好粮食安全工作，强化财政投入保障，全方位夯实粮食安全根基。2024年柳南区收到耕地保护和粮食安全领域相关资金1,158万元，及时跟进了解项目实施进展情况，做到应支尽支，切实落实资金分配工作，加快资金拨付，进一步提高辖区农民发展粮食生产的积极性，为促进农民增产增收提供有力保障。三是充分发挥财政职能，不断夯实惠农财政补贴资金“一卡通”发放管理，积极做好惠农补贴兑付工作，严格执行补贴标准以及发放时限，不折不扣把党的各项财政惠农政策落实到位。

三、下一步工作举措

（一）有序推进财源建设，推动财税稳步增长

一是聚焦“工业立区、物流兴区”发展定位，加速推进产业升级。推动汽车零配件企业向新能源配件生产转型，加快柳南区非金属材料产业园建设进程，同时推动传统商贸业态革新升级，以工业提质增效夯实财源根基。二是实施高成长性工业企业产值三年倍增行动与工业上台阶行动，靶向支持河西工业园区高质量发展。通过增强园区建设运营能力、培育新增财源，推动税收收入规模稳步增长，引导园区发展向质量效益型转变。三是完善税收征管体制机制。利用大数据、人工智能等新型技术手段，加强税收征管信息化建设，提高税收征管效率和精准度，进一步挖掘税收增收潜力，做到依法征收、应收尽收，确保收入及时足额入库。

（二）推进国有资本经营预算改革，优化国资监管效能

健全完善国有资本经营预算管理制度，扩大国有资本经营预算覆盖范围，确保政府授权机构应按规定上交国有资本收益。健全国有独资企业和国有独资公司收益上交机制，按年度净利润的30%上缴。优化国有控股、参股企业分红机制，切实维护国有资产出资人的合法权益。2025年，制定区属国有企业“三重一大”决策制度实施办法、履行出资人职责企业负责人薪酬管理办法、企业违规经营投资责任追究实施办法等制度。

（三）聚焦国家战略，强化重大项目资金保障

紧扣国家重大战略部署和重点领域安全能力建设需求，精心谋划超长期特别国债项目，做好政府债券项目储备，向上争取超长期特别国债，重点解决资金需求巨大、投入周期长但现有资金渠道难以发挥作用的领域建设，充分发挥超长期特别国债的政策，为柳南区经济高质量发展注入长期稳定动力，助力构建更具韧性的区域发展格局。

（四）严格贯彻落实“过紧日子”，进一步优化支出结构

精准安排支出，重点保障“三保”资金、直达资金等民生支出的及时到位。从2025年起，柳南区税收收入本级分享部分按比例直接入库“三保”资金专户，确保我区的“三保”支出在财政支出中的优先顺序，同时严格执行“三保”专户管理制度，充分发挥“三保”运行监测机制作用。

（五）严格财政收支规范管理，加强财会监督

重视数字财政建设，活用广西预算管理一体化平台、财政直达资金动态监控平台支撑财政管理，提升财政监管能力，确保财政资金安全规范使用。加强财政资金全过程监管，严肃查处截留、挪用、挤占资金等违法行为。重点加强对重大专项资金的监督检查，确保资金使用安全、规范。同时强化政府债务管理，防范化解债务风险，杜绝新增隐性债务，确保政府债券资金使用高效、风险可控，保障财政运行健康稳定。

（六）国有资产盘活利用，确保盘活资产落地见效

按照“统筹资源、全面覆盖、注重实效、激励约束”的目标要求，以强化资产资源统筹、创新盘活体制机制为重点，全面启动新一轮资产盘活工作。推进树牢节约理念,确保习惯“过紧日子”，进一步落实资产主管部门和资产使用单位的主体责任，制定盘活方案，完善相关配套制度和保障措施，加快推进行政事业单位国有资产盘活利用，提升资产综合利用效率，并确保资产盘活收入按规定及时上缴国库，切实维护国有资产安全完整。 

附件：1.一般公共预算收入决算表

      2.一般公共预算支出决算表

      3.一般公共预算本级支出决算表

      4.一般公共预算本级基本支出决算表

      5.一般公共预算税收返还和转移支付决算表

      6.政府一般债务限额和余额情况决算表

      7.政府性基金收入决算表

      8.政府性基金支出决算表

      9.政府性基金转移支付决算表

      10.政府专项债务限额和余额情况决算表

      11.国有资本经营收入决算表

      12.国有资本经营支出决算表

      13.国有资本经营本级支出决算表

      14.对下安排转移支付的应当公开国有资本经营预算转移支付决算表

      15.社会保险基金收入决算表

      16.社会保险基金支出决算表

      17.三公经费决算表