柳州市柳南区人民政府

关于2025年区本级决算的报告

柳南区人大常委会：

    根据柳南区十三届人大常委会第四十五次会议议题安排，现将柳南区2025年本级决算报告如下：

2025年是“十四五”规划收官决胜、衔接“十五五”谋篇布局的关键之年。面对复杂外部环境和经济恢复压力，柳南区严格落实党中央、国务院宏观调控决策部署，抢抓政策机遇，坚持稳中求进、精准施策，推动经济企稳回升。随着各项举措落地见效，全区经济运行稳中有进，财政收支规模稳步扩容、质效持续优化，为“十四五”圆满收官和区域高质量发展提供了坚实财政保障。

一、2025年柳南区收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况。

    1.一般公共预算总收入为396,244万元，具体构成如下：

（1）一般公共预算收入92,085万元，完成调整预算的104.66%，与向区十三届人大七次会议报告的预算执行数一致。其中：税收收入81,896万元，完成调整预算104.00%；非税收入10,189万元，完成调整预算110.26%。

    全年税收收入完成情况较好，增长67.73%，主要源于落实市与区财政管理体制改革。依据《柳州市深化市与区财政管理体制改革实施方案》，将上汽通用五菱、柳工集团、广汽集团等原市级固定收入企业按属地原则下放至城区管理，实现市区收入分享比例的统一，有效扩大了我区财政收入规模，带动整体税收收入提升。

    全年非税收入完成10,189万元，同比下降35.56%，主要是上年集中盘活国有资产形成较高收入基数，以及部分收费项目政策性减少所致。其中：专项收入完成4,952万元，同比增长169.49%，主要是增值税等主体税种增长带动教育费附加相应增加；国有资源（资产）有偿使用收入完成954万元，同比下降90.67%；行政事业性收费收入完成3,189万元，同比下降4.85%；罚没收入完成497万元，同比增长26.30%；国有资本经营收入完成597万元。

（2）上级补助收入196,569万元，其中：返还性收入4,295万元；一般性转移支付收入184,220万元，专项转移支付收入8,054万元。

（3）上年结余收入52,335万元。

（4）待偿债再融资一般债券上年结余600万元

（5）地方政府一般债券转贷收入70万元。

（6）调入预算稳定调节基金46,283万元。

（7）调入资金8,302万元，其中：从政府性基金预算调入8,302万元。

收入总计决算数与向区十三届人大七次会议报告的预算执行数相比增加281万元，其中：①上级补助收入增加3,116万元，增加的主要原因是结算期内上级财政调整下达转移支付资金所致；②地方政府一般债券转贷收入减少2,835万元，减少的原因为结算期间的增减调整。

2.一般公共预算总支出为396,244万元，具体构成如下：

（1）一般公共预算支出271,327万元，与向区十三届人大七次会议报告的预算执行数一致，主要支出科目如下：

一般公共服务支出27,224万元，增长12.86%；国防支出200万元，下降41.76%；公共安全支出完成16,839万元，同比增长1044.12%，主要是按照清理财政暂付款项的工作要求，将公检法部门人员经费等历史暂付款转入当年列支。教育支出62,564万元，增长13.20%；科学技术支出137万元，增长58.54%；文化体育与传媒支出544万元，增长5.16%；社会保障和就业支出71,452万元，增长5.65%；卫生健康支出31,093万元，增长24.11%；节能环保支出640万元，增长19.61%；城乡社区支出21,290万元，增长11.37%；农林水支出19,145万元，下降13.50%；交通运输支出477万元，下降59.25%；资源勘探工业信息等支出674万元，下降83.37%，主要原因是工业提速增效攻坚行动资金减少；商业服务业等支出111万元，下降75.99%，主要原因是外贸外资提质增效攻坚行动资金减少；金融支出2,688万元，下降26.21%；自然资源海洋气象等支出639万元，增长2.09%；住房保障支出12,880万元，下降6.99%；粮油物资储备支出47万元，下降66.56%；灾害防治及应急管理支出2,203万元，增长3.90%；债务付息支出480万元，增长50.73%。

（2）上解上级支出40,185万元，其中：体制上解支出46万元、专项上解支出40,139万元。

（3）调出资金344万元。

（4）债务还本支出480万元。

（5）安排预算稳定调节基金39,864万元。

（6）年终结余44,044万元，均为专款结转。

支出总计决算数与向区十三届人大七次会议报告的预算执行数相比增加281万元，其中：①上解上级支出减少1,218万元，主要因上汽通用五菱等三个主机厂在执行期的上解支出数据为估算数，决算按核定数调整后相应减少；②调出资金减少233万元；③安排预算稳定调节基金增加1,732万元。

3.其他需要报告的情况：

预算稳定调节基金规模和使用情况：柳南区财政预算稳定调节基金存量2024年年末数为46,283万元，经柳南区十三届人大常委会第三十八次会议审议批准，当年动用预算稳定调节基金46,283万元弥补财力缺口。

2025年，当年新增预算稳定调节基金39,864万元，累计结存39,864万元。

（二）政府性基金收支决算情况。

政府性基金总收入为62,703万元，其中：政府性基金预算收入344万元，上年结转27,309万元，上级补助收入25,104万元，调入资金344万元，债务转贷收入9,602万元。

政府性基金总支出为62,703万元，其中：政府性基金支出29,568万元，调出资金8,302万元。年终结余24,833万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况。

国有资本经营预算总收入为1,483万元，其中：上级补助收入635万元，上年结余收入848万元。

国有资本经营预算总支出为1,483万元，其中：国有资本经营预算支出358万元，年终结余1,125万元。

（四）社会保险基金收支决算情况。

社会保险基金总收入为59,795万元，其中：社会保险基金收入49,583万元，上年结余收入10,212万元。

社会保险基金总支出为59,795万元，其中：社会保险基金支出32,633万元，年终结余27,162万元。

（五）政府采购执行情况。

2025年政府采购预算总金额14,862万元，实际采购14,570万元，节约财政资金292万元，其中：货物服务实际采购9,956万元，工程项目实际采购4,614万元。

（六）国库集中支付制度执行情况。

全年国库集中支付资金共94,311笔，金额290,871万元。其中：财政直接支付业务24,666笔，支付资金90,867万元，支出资金占国库集中支付资金总额的31.24%；单位零余额支付69,645笔，支付资金200,004万元，支出资金占国库集中支付资金总额的68.76%。

（七）部门预算管理情况。

2025年，柳南区紧扣预算管理改革主线，全面深化零基预算理念，打破支出固化格局，从严从紧审核部门新增支出需求。严格落实“过紧日子”要求，大力压减非急需非刚性支出，将上级提前下达的转移支付全额精准编入年初预算，确保财政资源向重点领域倾斜。强化“三保”支出优先顺序，动态完善“三保”清单。大力推进预算绩效管理提质增效，全区59个部门完成部门整体支出自评，组织开展项目支出绩效自评2,209个，涉及资金18亿元。

二、财政预算执行审计问题整改情况

关于《柳南区2024年度本级财政预算执行及其他财政收支情况审计》的处理情况。

问题一：一般债券资金支付进度缓慢。

处理意见：从严债务管理，提升债务资金使用效率。区政府严格遵循债券资金管理要求，树牢风险意识和底线思维，压实各方责任，持续优化债务结构，科学配置债务资金，着力提升使用效益。一是强化对上沟通衔接，积极争取库款调度支持，推动资金尽早下达；二是压紧压实项目业主单位责任，提速工程建设进度，确保工程量与资金拨付相匹配，保证财政资金精准拨付；三是根据《广西壮族自治区财政厅关于印发自治区本级财政预算结转结余资金管理规则的通知》（桂财预〔2025〕68号），全面开展2022—2024年一般债券资金盘活工作，深挖存量资金潜力，提升债务资金使用效率。

问题二：未按规定支付超长期特别国债项目资金。

处理意见：加强监管，强化过程跟踪。依托预算管理一体化平台，对超长期特别国债资金实行全流程动态监控。建立超长期特别国债项目进度与资金支付联动机制，定期抽查，确保资金规范使用。

问题三：库款保障水平持续低位运行，“三保”存在困难。

处理意见：提高预算执行精度，筑牢“三保”运行防线。一是深挖财源潜力，夯实收入根基。加强收入研判，强化调度分析，科学组织有效财力，推动财政收入量质齐升。二是坚持厉行节约，优化支出结构。严格落实“过紧日子”要求，持续压减一般性支出和非必要支出，从严管控“三公”经费，盘活沉淀资金，集中财力优先保障“三保”支出。三是主动对接上级部门，拓宽资金渠道，积极申报各类专项转移支付和项目补助资金。

三、主要工作措施及成效

（一）强化财源建设与资金保障，撬动有效投资。

    坚持“资金跟着项目走、政策围着项目转”，充分发挥财政资金在稳投资、扩内需中的引导撬动作用，全方位强化重点项目资金要素保障。一是全力向上争资，拓宽资金来源渠道。 抢抓国家“两重”领域政策窗口期，加强与上级部门对接汇报，全年争取中央及自治区专项资金2.02亿元，有效缓解了本级财政支出压力，为重点项目建设提供了坚实的财政“弹药”保障；二是动用预算稳定调节基金，弥补重点项目建设资金缺口。依法动用预算稳定调节基金46,283万元，有效弥补了本级财政收入缺口，确保了重点领域和重大投资项目的资金需求不断档、不缩水；三是精准兑现政策，撬动产业有效投资。支持辖区重点工业企业实施设备更新和技术改造；严格按照合同约定及时足额兑现涉企扶持和奖补资金，充分发挥财政资金杠杆效应，引导社会资本广泛参与产业项目建设，激发市场主体活力。

（二）聚力促进城乡融合提质，强化财政资金投入。

    紧扣“柳州西大门”定位，充分发挥财政资金在城乡融合发展中的基础性保障作用，持续加大民生领域和城乡基础设施投入力度，推动城乡基本公共服务均等化和人居环境持续改善。一是优先保障教育投入，推动城乡教育优质均衡发展。全年安排教育支出62,564万元，同比增长13.2%，占一般公共预算支出的23.1%，重点支持城乡义务教育薄弱环节改善、学前教育普及普惠发展以及学校基础设施建设，推动优质教育资源向农村和城乡接合部延伸覆盖，切实缩小城乡教育差距。二是统筹资金支持基层医疗卫生事业发展。持续加大基层医疗卫生机构能力建设投入，推进基本公共卫生服务均等化和城乡医疗保障体系建设，有效改善城乡接合部和农村地区群众就医条件，筑牢基层公共卫生防线。同时，扎实推进城乡居民医保参保扩面工作，夯实医疗保障基础。三是加大城乡社区与农业农村投入，建设宜居宜业美丽柳南。 统筹一般公共预算和政府性基金预算，全年安排城乡社区支出44,966万元（其中一般公共预算城乡社区支出21,290万元，政府性基金预算城乡社区支出23,676万元），重点实施城市背街小巷整治、老旧小区改造配套基础设施及周边环境提升工程等项目，支持城镇基础设施建设、城乡社区环境治理和城市管理维护。安排农林水支出19,145万元，重点支持乡村产业发展、农村饮水安全保障、农村生活污水治理等项目建设，持续改善农村生产生活条件，推动城乡人居环境整体提升，为宜居宜业美丽柳南建设提供有力财政支撑。

（三）着力增进民生福祉，全力办好为民办实事项目。

    坚持以人民为中心的发展思想，持续加大民生领域投入力度，扎实推进为民办实事项目，切实解决群众急难愁盼问题。一是实施农村饮水安全保障工程，切实解决群众饮水难题。 针对螺蛳粉小镇周边柳太路沿线村屯供水管网老旧、水压不足、供水不稳定等突出问题，实施老旧供水管网改造工程，覆盖12个村屯，采用“一户一表”供水方式，彻底解决管网漏损率高、供水保障率低的问题。项目已竣工通水，有效保障了约4,000名群众的生活用水安全，群众饮水条件得到根本性改善。二是实施城乡基础设施提升工程，持续改善群众出行条件和人居环境。在洛满镇古洲村旁脚屯建设约1,240米污水收集管网及配套污水处理站一座，实现生活污水集中收集处理，有效解决了农村生活污水直排问题，改善了村容村貌。实施X074线露新1桥维修工程，对桥梁结构隐患进行全面修复，消除了群众出行安全隐患。实施革新三区及红岩二区周边道路整治及光亮工程，修建排水管网、增设路灯，解决了老旧小区周边道路坑洼、排水不畅、夜间照明不足等问题，受益群众约两万人，城区背街小巷人居环境得到明显提升。三是统筹推进教育医疗养老服务设施提升，促进基本公共服务均等化。为辖区5所中小学购置符合人体工学标准的学生课桌椅4,000套，全面更换老旧破损课桌椅，学生学习条件明显改善。在南环街道社区卫生服务中心等7家基层医疗机构建设数字化预防接种门诊，实现预约、登记、接种、留观全流程信息化管理，有效提升了基层预防接种服务质量和效率。对流山镇养老服务中心、广荣村老年综合活动中心及晚春敬老院等3处农村养老服务设施进行提升改造，完成卫生间改造、房屋防水修缮、围墙修建及家具采购等内容，显著改善了农村老年人活动和生活环境，受益群众约五千人。上述项目均已完工并投入使用，城乡教育医疗养老公共服务供给能力进一步增强。

（四）聚焦以人为本，筑牢基本民生保障。

严格落实“三保”支出优先顺序，压实“三保”主体责任，将基层“三保”作为财政保障的首要任务。一是扎实做好困难群众基本生活保障工作。2025年，全区累计保障城乡低保、特困供养、残疾人等困难群体20.94万人次，发放救助金及临时补贴超7,000万元。二是做好优抚对象和退役士兵安置服务保障。全年兑现1,179万元，用于优抚对象抚恤和生活补助、医疗补助、部分企业军转干部困难补助及双拥工作等支出，发放义务兵家庭优待金529万元。三是持续推进健康柳南建设。加大卫生健康经费投入，基本公共卫生服务经费人均财政补助标准由95元提高至99元。落实计生家庭奖励扶助政策，为计生扶持家庭8,018人次发放奖扶资金3,503万元。

（五）实施乡村振兴战略，加大资金投入力度。

    统筹整合各级涉农资金，集中力量支持巩固拓展脱贫攻坚成果、粮食生产和惠农政策落实，为全面推进乡村振兴提供坚实财力保障。一是保障乡村振兴衔接资金。2025年安排乡村振兴衔接资金9,287万元，实施项目57个。资金专项用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作的开展，有效满足了全区巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接项目资金需求。二是切实做好粮食安全工作，强化财政投入保障，全方位夯实粮食安全根基。2025年柳南区收到耕地建设相关资金2,211万元，及时跟进了解项目实施进展情况，做到应支尽支，切实落实资金分配工作，加快资金拨付，进一步提高辖区农民发展粮食生产的积极性，为促进农民增产增收提供有力保障。三是充分发挥财政职能，不断夯实惠农财政补贴资金“一卡通”发放管理，积极做好惠农补贴兑付工作，严格执行补贴标准及发放时限，不折不扣把党的各项财政惠农政策落实到位。

（六）强化风险意识，筑牢政府债务安全屏障。

通过构建全口径地方债务监测监管体系与隐性债务风险防范长效机制，精准把握稳投资与防风险的动态平衡，以刚性约束遏制新增违法违规融资行为，从源头严防隐性债务增量，坚决守住不发生区域性系统性风险的底线。同时，在推进融资平台公司改革转型工作中，一是剥离其政府融资职能，强化其独立法人地位，推动融资平台向市场化运营转型；二是推进国有企业法人治理结构规范化，建立国企外部董事、委派总会计师制度，提升企业治理水平，强化国有企业债务风险管控；三是大力扶持转型后的融资平台公司，通过推进优质国有资产整合，提高其市场运营能力，增强自身造血能力。

四、下一步工作举措

（一）有序推进财源建设，助力财税稳步提质增收。主要包括：一是锚定“工业兴区、物流强区”战略，抢抓柳州制造城建设机遇，夯实税源根基。推动传统汽车零部件企业智能化改造，向新能源三电、车身配套转型；依托铁路港枢纽优势，改造商贸流通业态，推动产销分离、汽车促销等三产增量落地，双向筑牢长效财源。二是聚焦河西工业园区高质量发展，推进产值倍增与工业经济上台阶行动，完善基础设施，精准扶持优质企业稳产扩产，培育新税源，推动园区向质量效益型转变，打造核心税源高地。三是健全数字化治税机制，精准摸排重点行业、重点企业税源情况，堵塞征管漏洞，规范征管流程，坚持依法征税、应收尽收，确保各项税费及时足额入库，全力保障全区财税收入平稳有序增长。

（二）深化国有资本经营预算改革，提升国资监管效能。健全国有资本经营预算管理体系，扩大预算覆盖范围，督促各授权运营主体依法足额上缴收益。规范区属国有独资企业收益收缴，细化国有控股、参股企业分红管理，优化收益分配机制，切实维护国有出资人权益。

    （三）锚定战略导向，夯实重大项目资金保障。紧跟国家重大战略部署，围绕构建具有柳南特色的“8+N+2”现代化产业体系，系统谋划超长期特别国债项目，强化政府债券储备，全力向上争取资金，着力解决投入规模大、周期长、现有资金难以支撑的关键领域建设问题，统筹推进灾后恢复重建等民生急需领域，最大化发挥政策效能，为柳南区经济高质量发展提供长期稳定动力，构建更具韧性的区域发展格局。

（四）坚持厉行节约，优化财政支出结构。深入贯彻“过紧日子”要求，科学优化支出结构。精准配置财政资源，重点保障“三保”及直达资金等民生支出及时到位。柳南区继续按比例直拨“三保”专户，确保“三保”支出优先序位；严格落实专户管理制度，健全运行监测机制，筑牢民生保障防线。

（五）规范收支管理，护航财政稳健运行。严格财政收支全流程管理，提升财会监督质效。推进数字财政建设，依托广西预算管理一体化平台、直达资金动态监控平台，增强财政智慧监管能力，守牢资金安全底线。加强财政资金全过程监督，依法严惩截留、挪用、挤占等违法行为；突出重大专项资金检查，确保资金使用合规高效。统筹抓好政府债务管理，严防新增隐性债务，推动债券资金精准投放、风险有效管控，保障财政运行安全稳健。

附件：1.一般公共预算收入决算表

      2.一般公共预算支出决算表

      3.一般公共预算本级支出决算表

      4.一般公共预算本级基本支出决算表

      5.一般公共预算税收返还和转移支付决算表

      6.政府一般债务限额和余额情况决算表

      7.政府性基金收入决算表

      8.政府性基金支出决算表

      9.政府性基金转移支付决算表

      10.政府专项债务限额和余额情况决算表

      11.国有资本经营收入决算表

      12.国有资本经营支出决算表

      13.国有资本经营本级支出决算表

          14.对下安排转移支付的应当公开国有资本经营预算转移支付决算表

      15.社会保险基金收入决算表

      16.社会保险基金支出决算表

      17.“三公”经费决算表

柳州市柳南区人民政府

2026年8月14日