柳南区人民政府

关于2025年区本级预算调整方案的报告 

柳南区人大常委会：

根据《中华人民共和国预算法》和《广西壮族自治区预算审查监督条例》相关规定，因受一般公共预算收入短收、新增债券资金和新增上级转移支付等因素影响，需要对2025年柳南区一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社保基金预算进行调整，现将预算调整方案报告如下，请予审议。

一、一般公共预算调整

（一）收入预算调整情况。2025年全年收入由年初区人大批准预算244,251万元调整为358,831万元，调增114,580万元，增幅46.91%。

1.一般公共预算收入由年初预算99,009万元调整为87,987万元，下降11,022万元，其中税收收入调减9,506万元，非税收入调减1,516万元。税收收入调减原因：上汽通用五菱等三家主机厂收入下放工作至5月才启动，较《柳州市深化市与区财政管理体制改革实施方案》规定的执行时间延迟了4个月，形成政策空窗期。其间，相关收入计入柳州市本级，未作调库处理，最终导致全年收入未达预期。非税收入调减原因主要是国有资源（资产）有偿使用收入不及预期。

2.上级补助收入由年初预算94,171万元调整为163,324万元，调增69,153万元。主要原因如下：年初预算严格遵循国务院有关规定，仅以提前下达的转移支付金额为编制依据，未虚列任何收入。本次调增全部为预算年度开始后，上级财政新下达的不可预见的新增补助。

3.上年结余收入由年初预算41,013万元调整为52,335万元，调增11,322万元。主要原因是根据《柳南区人民代表大会常务委员会关于批准2024年柳南区本级决算的决议》对上年结余收入进行调整。

4.待偿债再融资一般债券上年结余由年初预算0万元调整为600万元，调增600万元。主要原因是根据《柳南区人民代表大会常务委员会关于批准2024年柳南区本级决算的决议》进行调整。

5.调入资金年初预算8,302万元，不作调整。

6.动用预算稳定调节基金由1,756万元调整为46,283万元，调增44,527万元用于弥补收入缺口。

（二）支出预算调整情况。根据“以收定支、收支平衡”的原则，全年支出由年初区人大批准预算244,251万元调整为358,831万元，调增114,580万元，增幅46.91%。

1.一般公共预算支出由年初预算201,554万元调整为320,932万元，调增119,378万元。主要是将新增的上级转移支付纳入一般公共预算。

按上述调整事项，涉及的政府支出功能科目主要变动如下：

（1）一般公共服务调增13,758万元，主要是将历年挂账的机关聘用人员经费暂付款转入本年支出，以及清偿拖欠企业账款和人员经费。

（2）公共安全支出调增16,767万元，主要是根据历年挂账情况，将公检法部门人员经费暂付款项转入本年支出。

（3）教育支出调增8,805万元，主要是将2025年义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金和支持学前教育发展项目等上级转移支付纳入预算。

（4）文化旅游体育与传媒支出调增611万元，主要是将公共文化服务体系建设上级转移支付纳入预算。

（5）社会保障和就业支出调增23,840万元，主要是调整对机关事业单位基本养老保险基金的补助支出，清欠了城乡居民基本养老保险财政补助经费，将残疾人事业发展补助资金等上级转移支付纳入预算。

（6）卫生健康支出调增8,434万元，主要是用于化解历年基本公卫服务项目经费的历史欠账。

（7）节能环保支出调增1,145万元，主要是将广西新能源汽车推广应用攻坚行动及三年行动财政补贴资金纳入预算。

（8）城乡社区支出调增31,872万元，主要用于柳南区螺蛳粉小镇居民老旧供水管网改造工程预付款、公共绿地管理养护费、“两道两高”沿线村庄房屋风貌改造进度款等项目款。

（9）农林水支出调增11,144万元，主要是将巩固脱贫衔接乡村振兴资金等上级转移支付纳入预算。

（10）资源勘探工业信息等支出调增747万元，主要是将支持工业振兴专项资金上级转移支付纳入预算。

（11）商业服务业等支出调增1,200万元，主要是将服务业发展专项资金上级转移支付纳入预算。

（12）金融支出调增1,713万元，主要是将新增的“桂惠贷”贴息资金纳入预算。

（13）灾害防治及应急管理支出调增2,198万元，主要是将历年挂账的消防人员经费暂付款转入本年支出。

2.上解支出由年初预算的42,671万元调整为37,899万元，调减4,772万元，调整原因是《柳州市深化市与区财政管理体制改革实施方案》规定的执行时间延迟了4个月，上汽通用五菱等三家主机厂收入下放工作至5月才启动，政策空窗期收入未计入柳南区收入，所以下调上解支出。

因无法准确预测上级对我区的补助事项，故最后两个月因新增上级补助收入引起的收支变动不在本次调整范围。

二、政府性基金预算调整

（一）基金收入预算调整情况。2025年全年收入由年初区人大批准预算29,937万元调整为57,950万元，调增28,013万元，增幅93.58%。其中：

1.政府性基金预算收入年初预算688万元不变。

2.政府性基金预算上级补助收入由年初预算0万元调整为24,814万元，调增24,814万元，调整原因是收到被征地农民保障资金、彩票公益金等上级转移支付。

3.上年结余由年初预算29,249万元调整为27,309万元，调减1,940万元。调整原因是根据《柳南区人民代表大会常务委员会关于批准2024年柳南区本级决算的决议》对上年结余收入进行调整。

4.专项债券转贷收入由0万元调整为5,139万元，主要是根据自治区转贷我区政府专项债券情况据实调整。

（二）基金支出预算调整情况。2025年全年支出由年初区人大批准预算29,937万元调整为57,950万元，调增28,013万元，增幅93.58%。其中：

1.政府性基金支出由年初预算19,500万元调整为45,944万元，调增26,444万元，调整如下：   

（1）文化旅游体育与传媒支出调增12万元。

（2）城乡社区支出调增20,042万元，调增原因是将被征地农民养老保险财政补贴上级转移支付等纳入预算及清偿拖欠企业账款。

（3）农林水支出调增293万元，调增原因是将移民补助上级转移支付纳入预算。

（4）交通运输支出调增6万元。

（5）资源勘探工业信息等支出调增380万元，调增原因是将超长期特别国债安排的支出纳入预算。

（6）自然资源海洋气象等支出调增50万元，调增原因是将耕地保护考核奖惩基金支出纳入预算。

（7）住房保障支出调增840万元，调增原因是将超长期特别国债安排的支出纳入预算。

（8）其他支出调增4,671万元，调增原因是将彩票公益金安排的支出和超长期特别国债安排的其他支出纳入预算。

（9）债务付息支出调增150万元。

2.上解支出由2,142万元调整为0万元。

3.调出资金为8,295万元，不作调整。

4.年终结余由0调整为3,711万元。

三、国有资本经营预算调整

（一）国有资本经营预算收入调整情况。2025年全年收入由年初区人大批准预算843万元调整为1,483万元，调增640万元增幅75.88%。其中：

1.国有资本经营预算收入由年初预算7万元调整为0万元，调减7万元，调整主要是2024年度企业决算显示公司未实现盈利，无利润可供上缴。

2.上级补助收入由年初预算0万元调整为635万元，调增635万元，调整原因是将国有企业退休人员社会化管理中央财政补助资金纳入预算。

3.上年结余收入由年初预算836万元调整为848万元，调增12万元。调整原因是根据《柳南区人民代表大会常务委员会关于批准2024年柳南区本级决算的决议》对上年结余收入进行调整。

（二）国有资本经营预算支出调整情况。2025年全年支出由年初区人大批准预算843万元调整为1,483万元，调增640万元，增幅75.88%。其中：

1.国有资本经营预算支出由年初预算631万元调整为928万元，调增297万元，调整原因是将国有企业退休人员社会化管理中央财政补助资金纳入预算。

2.调出资金为7万元，不作调整。

3.年终结余由年初预算205万元调整为548万元，调增343万元。

四、社会保险基金预算调整

（一）社保基金预算收入调整情况。2025年全年收入由年初区人大批准预算46,173万元调整为49,397万元，调增3,224万元，增幅6.98%。

社会保险基金收入由年初预算35,961万元调整为39,185万元，调增3,224万元。调增原因是城乡居民养老保险中央财政补助标准提标，财政补贴收入增加。

（二）社保基金预算支出调整情况。2025年全年支出由年初区人大批准预算46,173万元调整为49,397万元，调增3,224万元，增幅6.98%。

社会保险基金支出由年初预算32,046万元调整为32,480万元，调增434万元。收支相抵，年终结余由年初预算14,126万元调整为16,916万元，调增2,790万元。

五、当年新增政府债券转贷收入情况

（一）一般债券转贷收入情况。

2025年，柳南区无新增一般债券转贷收入。

（二）专项债券转贷收入情况。2025年新增专项债券转贷收入5,139万元。

上述债券资金已列入相关政府收支功能分类科目。

附件：1.2025年一般公共预算收入调整方案表

      2.2025年一般公共预算支出调整方案表

      3.2025年政府性基金收入调整方案表

      4.2025年政府性基金支出调整方案表

      5.2025年国有资本经营预算收入调整方案表

      6.2025年国有资本经营预算支出调整方案表

      7.2025年社保基金预算收入调整方案表

      8.2025年社保基金预算支出调整方案表

                       柳州市柳南区人民政府

                              2025年11月10日